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送心意

鄒老師

職稱注冊稅務師+中級會計師

2019-09-23 10:04

你好,這樣做調整分錄
借;相關科目,貸;以前年度損益調整科目

A May 追問

2019-09-23 10:17

比如說對方公司走逃了

A May 追問

2019-09-23 10:17

比如說對方公司走逃了,沒有交那個發票稅,我們借方做什么

鄒老師 解答

2019-09-23 10:21

你好,借方是應付賬款或銀行存款科目

A May 追問

2019-09-23 10:30

可是調增利潤,銀行怎么會收到錢

鄒老師 解答

2019-09-23 10:35

你好,如果對方把款項退回了,那銀行存款就會增加
如果沒有退回,那就是之前貸方入賬的科目

A May 追問

2019-09-23 10:39

可是我們之前給了錢給他們啊,和他應付賬款已經結清了,我們現在借方增加應付賬款,那應付賬款貸方余額為負,這個應付賬款怎么銷賬

鄒老師 解答

2019-09-23 10:43

你好,交易是真實的,只是對方提供的發票無法抵扣了?

A May 追問

2019-09-23 10:44

是的,是他們公司沒有交那個發票的稅,然后老板因為其他事情走逃了

鄒老師 解答

2019-09-23 10:47

你好,那這種情況就不需要做調整分錄,只需要做企業所得稅匯算清繳納稅調增申報就是了

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相關問題討論
你好,你可以借銀行存款,貸利潤分配未分配利潤。
2023-07-13 16:23:36
開具時間是12月份,可以在2019年列支費用。如果是確定了這張發票在12月份開具了,2019年12月份應進行賬務處理入賬。現在入賬,也可以在19年列支
2020-02-21 10:29:35
那么需要更正25年的年度報表,再做匯算
2026-03-24 09:34:16
你好,現在是需要去改21年的匯算清繳的申報
2023-02-08 19:23:29
同學你好 那你用利潤分配未分配利潤
2023-07-13 16:21:10
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