棉糀鎕 追問

2019-10-08 12:04

我的銷售收入是1568788.37，銷項(xiàng)稅額55129.43，稅負(fù)率是3%

棉糀鎕 追問

2019-10-08 12:04

得出進(jìn)項(xiàng)稅額是55129.43-1568788.37*3%=8065.78

棉糀鎕 追問

2019-10-08 12:04

但是銷售收入的1434358.46，銷項(xiàng)稅額43030.74是簡易征收，那原來的公式不成立了，那應(yīng)該是怎么樣的公式

棉糀鎕 追問

2019-10-08 12:05

原來的老師說這個(gè)公式不成立，不考慮進(jìn)項(xiàng)稅，那應(yīng)該怎么計(jì)算

陳詩晗老師 解答

2019-10-08 12:27

如果不考慮簡易計(jì)稅，您這里公式成立的。

陳詩晗老師 解答

2019-10-08 12:28

考慮簡易計(jì)稅，稅負(fù)公式應(yīng)該是
一般計(jì)稅銷項(xiàng)+簡易計(jì)稅-收入×稅負(fù)=進(jìn)項(xiàng)

棉糀鎕 追問

2019-10-08 12:42

老師能把金額填進(jìn)去嗎？

棉糀鎕 追問

2019-10-08 12:45

一般計(jì)銳銷項(xiàng)+簡易計(jì)稅，不是還是等于原來的銷項(xiàng)總額呀？老師我原先把金額都發(fā)給你了，你能把金額填進(jìn)去，給我個(gè)公式嗎？

棉糀鎕 追問

2019-10-08 13:40

老師在嗎？

陳詩晗老師 解答

2019-10-08 14:10

你把金額給我，下課給你

棉糀鎕 追問

2019-10-08 14:22

一般稅額銷售收入134429.91，銷項(xiàng)稅額12098.69，簡易征收銷售收入1434358.46，銷項(xiàng)稅額43030.74，稅負(fù)率3%

陳詩晗老師 解答

2019-10-08 15:18

你如果需要倒推進(jìn)項(xiàng)那么是

12098.69+43030.74-(134429.91+1434358.46)×3%

棉糀鎕 追問

2019-10-08 15:34

那其實(shí)跟我最早那個(gè)公式一樣的呀，一個(gè)只是把一般稅額跟簡易征收稅額總和了

棉糀鎕 追問

2019-10-08 15:36

這樣得出來的進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣了，但應(yīng)繳納增值稅還是等于簡易征收的銷項(xiàng)稅額

陳詩晗老師 解答

2019-10-08 15:47

你綜合稅負(fù)率和簡易征收一致
你應(yīng)繳納稅就是簡易計(jì)稅金額

棉糀鎕 追問

2019-10-08 16:45

那其實(shí)跟我最早那個(gè)公式一樣的呀，一個(gè)只是把一般稅額跟簡易征收稅額總和了

陳詩晗老師 解答

2019-10-08 17:46

是的，同學(xué)。
公式這里沒有區(qū)別，倒推公式都是一樣的

棉糀鎕 追問

2019-10-09 11:39

資產(chǎn)負(fù)債表中貨幣資金為負(fù)數(shù)

陳詩晗老師 解答

2019-10-09 11:46

不可能，同學(xué)。
任何企業(yè)資金都不可能是負(fù)數(shù)。