玲老師 解答

2019-11-24 14:51

先面在先記成本了 就把那個成本沖了 后面再補上這個發(fā)票金額的成本

丁子 追問

2019-11-24 15:02

老師你說的第二段話我不明白

玲老師 解答

2019-11-24 15:03

你不是說前面已做成本了嗎 沒有發(fā)票記成本了 后面回來發(fā)票時 把前面記的那個成本沖了 后面再補上這個發(fā)票金額的成本

丁子 追問

2019-11-24 15:04

我在做實操的時候，看到的是這樣說的:充值時不計入成本，待取得發(fā)票的時候，才能根據(jù)發(fā)票記入成本。

但是我們在核算車輛的時候，又把這些油費算了一遍。

玲老師 解答

2019-11-24 15:06

是呀 上面給你寫分錄了 
借款時：借預付賬款貸銀行存款  收到發(fā)票時： 借相關成本費用貸預付賬款
前面已做成本了 沒有發(fā)票記成本了 后面回來發(fā)票時 把前面記的那個成本沖了 后面再補上這個發(fā)票金額的成本

丁子 追問

2019-11-24 15:10

可以舉個例子嗎？

比如我們公司充值了10萬燃氣費，對方?jīng)]有開發(fā)票。

我們公司的30輛車，數(shù)據(jù)匯總過來，燃氣費共計有80000多。


對方公司開發(fā)票給我們。

正常這三個步驟的分錄，說一下嗎。

玲老師 解答

2019-11-24 15:13

先說一下你原來是咋做的？ 我正確的做法上面發(fā)你的分錄 ？

丁子 追問

2019-11-25 10:24

丁子 追問

2019-11-25 10:24

老師可以看到嗎

玲老師 解答

2019-11-25 10:31

收到發(fā)票時把第二個分錄 紅沖了 再做一個和發(fā)票金額一樣的分錄  分錄和第二個分錄 一樣  。

丁子 追問

2019-11-25 10:33

可是我們有30輛車啊？

玲老師 解答

2019-11-25 10:38

多少車輛車不也是按你賬上的分錄做賬 人可以匯總這個成本，  你要一分開一臺臺單獨核算車的成本

丁子 追問

2019-11-25 10:40

老師可以舉個例子嗎？另外沒有標點，斷句不是很清晰。

玲老師 解答

2019-11-25 10:46

多少車輛車不也是按你賬上的分錄做賬嗎， 你可以匯總這個成本，， 你要一分開一臺臺單獨核算車的成本嗎？