有理 追問(wèn)

2020-01-09 10:54

沒(méi)有做計(jì)提沒(méi)有交。今年直接補(bǔ)交去年的

鄒老師 解答

2020-01-09 10:55

你好
補(bǔ)計(jì)提，借；以前年度損益調(diào)整，貸；應(yīng)付職工薪酬——社保
繳納，借；應(yīng)付職工薪酬——社保，其他應(yīng)收款（個(gè)人部分），貸；銀行存款

有理 追問(wèn)

2020-01-09 11:39

補(bǔ)覺(jué)的社保都是公司承擔(dān)部分。社保一直入的管理費(fèi)用 這里用應(yīng)付職工薪酬么

鄒老師 解答

2020-01-09 11:40

你好，都是單位承擔(dān)，就是這樣做分錄
補(bǔ)計(jì)提，借；以前年度損益調(diào)整，貸；應(yīng)付職工薪酬——社保
繳納，借；應(yīng)付職工薪酬——社保，貸；銀行存款
社保需要通過(guò)應(yīng)付職工薪酬科目計(jì)提，然后支付才是的

有理 追問(wèn)

2020-01-09 12:05

這樣分錄做完后是不是要把以前年度損益調(diào)整轉(zhuǎn)入未分配利潤(rùn)

鄒老師 解答

2020-01-09 12:08

你好，是的，需要把以前年度損益調(diào)整結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)的