001002 追問

2020-01-13 13:26

老師，有什么補救措施嗎

QQ老師 解答

2020-01-13 13:40

你好！你們真實的業(yè)務是什么？

001002 追問

2020-01-13 13:46

有點類似會計學堂培訓機構

QQ老師 解答

2020-01-13 14:01

你好！要么確認收入要么退款，或轉入應收賬款不要使一級科目成負數(shù)就可以。也存在一定的查賬風險，如果數(shù)據(jù)查明細賬的話也會有一定的風險。

QQ老師 解答

2020-01-13 14:01

你好！要么確認收入要么退款，或轉入應收賬款不要使一級科目成負數(shù)就可以。也存在一定的查賬風險，如果數(shù)據(jù)查明細賬的話也會有一定的風險。

001002 追問

2020-01-13 14:09

借：預收賬款 500w 貸：應收賬款500w，老師分錄是這樣嗎

001002 追問

2020-01-13 14:09

可以做成其他應付款嗎？哪種風險比較小點

QQ老師 解答

2020-01-13 14:22

你好，其他應付款的話也是存在風險的

001002 追問

2020-01-13 14:23

好的老師，分錄是像我這樣列的嗎

QQ老師 解答

2020-01-13 14:24

你好！是的，可以這樣處理

001002 追問

2020-01-13 17:33

老師，如果改成應收賬款的話資產負債表的資產合計就是負數(shù)了

QQ老師 解答

2020-01-13 17:35

您好，那也就是說你的應收賬款比這個數(shù)要小對吧？那就只能確認收入預交稅金。

001002 追問

2020-01-13 17:43

但是有些又是預收的還沒開始服務的，如果確認收入加了稅金到時候跟發(fā)票系統(tǒng)申報的對不上了

001002 追問

2020-01-13 17:43

我們現(xiàn)在用的是小規(guī)模通用機打發(fā)票申報系統(tǒng)也沒有不開票這一項可填

QQ老師 解答

2020-01-13 17:47

你好，現(xiàn)在只是說存在一定的查賬風險。如果是真實業(yè)務，稅務局查賬時你們可以單獨解釋。

001002 追問

2020-01-13 17:50

老師，像這種情況，收的貨款有可能會跨月退款，我是入哪個科目比較合理

QQ老師 解答

2020-01-13 17:53

你好，如果是真實業(yè)務就放在預收賬款里，我只是說查賬時有時候會存在查賬風險，需要給稅務局單獨解釋，如果他們承認你就可以不用預交增值稅。