我們是分包公司，給總包開發(fā)票，委托總包支付部分人工工資，剩下的勞務(wù)費付給我們公司，怎樣做賬

陳詩晗老師

職稱：注冊會計師,中級會計師,專家顧問

2020-01-18 10:20

給總包開的發(fā)票，這是屬于你的收入。你支付的工資，這個是你的成本。

呵呵追問

2020-01-18 12:01

支付班組的工人工資，做工程施工分錄，那利潤表中沒提現(xiàn)，那收入就多了工資這筆錢

陳詩晗老師解答

2020-01-18 12:14

什么意思，沒太理解你的意思

呵呵追問

2020-01-18 13:46

借：銀行存款100000
其他應(yīng)付款400000
貸主營業(yè)務(wù)收入455000
銷項稅額45000
借工程施工（人工費）40000
貸應(yīng)付職工薪酬400000
借應(yīng)付職工薪酬40000
貸其他應(yīng)付款40000
這樣利潤表中收入還是455000，人工費在利潤表中沒有提現(xiàn)

陳詩晗老師解答

2020-01-18 14:05

你借主營業(yè)務(wù)成本 40000 貸工程施工 40000

呵呵追問

2020-01-18 14:11

是再增加多一筆分錄嗎

陳詩晗老師解答

2020-01-18 14:16

是的，你結(jié)轉(zhuǎn)成本的分錄沒有做。

呵呵追問

2020-01-18 14:18

好的，謝謝老師