小王 追問

2020-02-04 19:21

做賬是按3000，交五險也是按這個基數，只是從銀行支取工資是3700，員工是多發了，賬戶實際金額跟賬本金額不一致，這個怎么辦？

宇飛老師 解答

2020-02-04 19:23

那就把多付給員工的錢部分借:應付職工薪酬  貸銀行存款，沖減下個月應付職工薪酬。

小王 追問

2020-02-04 20:36

怎么沖減啊？不明白

宇飛老師 解答

2020-02-04 20:56

多計的借:應付職工薪酬  貸銀行存款，下個月計提工資借:管理費用貸:應付職工薪酬，這邊應付職工薪酬就借貸沖抵了，剩下的差額就是下個月要付的，等于這個月多付下個月少付咯。

小王 追問

2020-02-04 21:37

賬沒錯，按3000計提的，發放的

宇飛老師 解答

2020-02-04 21:43

那你這邊員工不是多發了錢嗎，應該先把這個賬先記上，下個月正常計提，只是實際支付的時候下個月就不用付那么多了。

小王 追問

2020-02-04 22:11

好的，謝謝

宇飛老師 解答

2020-02-04 22:14

不客氣，滿意請五星好評哈，謝謝。