飄 追問

2020-03-17 17:57

對，當時只是預付賬款，未做費用賬務處理。當時進項多，發票也就沒認證所以未入費用

meizi老師 解答

2020-03-17 18:07

你好     那你也得入費用去 這個是可以稅前扣除的。 你不認證你做待認證進項稅去放著就行了。 不影響你抵扣的。

飄 追問

2020-03-17 19:30

那我現在到底是應該入費用還是入以前年度損益呢？去年付的款，去年到的發票只是當時未認證，故當時只掛在預付賬款上

meizi老師 解答

2020-03-17 19:34

你好 你跨年了 就要走以前年度損益調整了。  我上面說的是你自己當年入當年的 就是計入費用 。    借以前年度損益調整 進項稅貸預付賬款   借未分配利潤貸以前年度損益調整

飄 追問

2020-03-17 19:38

好的，謝謝！我明白了。當時要是入了費用就好了

meizi老師 解答

2020-03-17 19:39

你好  是的  所以記得以后千萬實際費用 就暫估入賬