Esabel 追問

2020-04-11 19:16

一般納稅人，應該是結轉錯了，可以怎么改

許老師 解答

2020-04-11 19:20

是沒有結轉萬未交增值稅吧？這樣的話，沒轉完的差額部分
借：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額     貸：應交稅費-未交增值稅
借：應交稅費-未交增值稅    貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額

Esabel 追問

2020-04-11 19:27

應該是做錯了，只結轉了12月的，前面的都沒有結轉

許老師 解答

2020-04-11 19:32

嗯嗯，這樣的話，就把以前月份的，都結轉一下，就可以了

Esabel 追問

2020-04-11 19:36

跨年了

許老師 解答

2020-04-11 19:45

知道跨年了。我說如果適用小企業會計準則的話，就不用調整去年的賬表了。
如果適用的是企業會計準則的話，是要調整去年賬表的。
不過，這個不涉及損益類科目，分錄的話，還是一樣的

Esabel 追問

2020-04-11 20:04

是小企業會計準則

Esabel 追問

2020-04-11 20:06

主要是沒有做之前月份的結轉，12月的時候做了一個月的還有留底啥的都做在貸方了

許老師 解答

2020-04-11 20:14

這樣的話，就是像我寫的，沒轉的，轉到未交增值稅呀。
如果12月轉的分錄也錯了的話，先沖回，再結轉的哦

Esabel 追問

2020-04-11 20:17

好的，就做在一月或者三月都可以嗎？

許老師 解答

2020-04-11 20:24

嗯嗯，隨便做在今年哪個月，就可以啦

Esabel 追問

2020-04-11 20:36

好的，謝謝老師

許老師 解答

2020-04-11 20:37

不客氣。如果對回答滿意，請五星好評，謝謝