風鈴 追問

2020-06-17 14:13

但是月末了，他的應交稅費他的應交稅費—應交增值稅—銷項稅額的余額仍然在貸方呢！

風鈴 追問

2020-06-17 14:15

而且他的銷項稅額和計提稅金那個憑證相差0.01，后面計提是按照實際繳納的計提的。個稅也沒有計提到應付職工薪酬里面，是不是該計提呢？還是有問題呢？

曹小陽老師 解答

2020-06-17 14:24

你好，應交稅費他的應交稅費—應交增值稅—銷項稅額是有余額，應交稅費他的應交稅費—應交增值稅—進項稅額也是有余額的

曹小陽老師 解答

2020-06-17 14:26

個稅計提 借 其他應收款-個稅 貸： 應交稅費-代扣代繳個稅

風鈴 追問

2020-06-17 14:36

應交稅費…應交增值稅…進項稅額這面沒有余額呢！沒有進項發票。一般月末不應該結轉了嘛？而且計提個稅不應該是應付職工薪酬，貸應交稅費…應交個人所得稅嗎？

曹小陽老師 解答

2020-06-17 14:45

公司代收的個稅，做借 其他應收款 也可以做應付職工薪酬-工資里

曹小陽老師 解答

2020-06-17 14:47

你計提增值稅就可以了，是銷項是有余額的，因為應交稅費是看總體 如果你有進項 進項借方會有余額 一借一貸 差額就事是你計提的增值稅

風鈴 追問

2020-06-17 14:57

因為這個個稅是公司預交稅款的時候就繳納了，沒有具體到是哪位人員的個稅，預交稅款的時候里面就有個稅這一項。對于增值稅是不是我應該給他補做一個結轉呢？

曹小陽老師 解答

2020-06-17 15:03

你好，不用的，增值稅計提了就行

風鈴 追問

2020-06-17 15:07

那什么時候該做增值稅結轉呢？什么時候又不該結轉呢？都暈了？

風鈴 追問

2020-06-17 15:09

要不我把3月份的業務發一份給你，你把正確的答案寫給我，我看下，也方便我理解，我看之前的會計記的，老感覺不對頭

風鈴 追問

2020-06-17 15:11

就這3比業務，而且畫圈的不一樣。相差0.01該怎么處理？

曹小陽老師 解答

2020-06-17 15:12

增值稅就做 你拍圖片的那一筆就行了，不用糾結結不結轉的問題