魚和飛鳥。 追問

2020-04-21 17:41

那剩下的意思就做到3月里規(guī)定抵減。那這個(gè)280還轉(zhuǎn)不轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅里了，老師

鄒老師 解答

2020-04-21 17:44

你好，剩下的到底是280，還是240？
減免稅款明細(xì)需要與未交增值稅抵扣的

魚和飛鳥。 追問

2020-04-21 17:46

說(shuō)錯(cuò)了，老師，是240

魚和飛鳥。 追問

2020-04-21 17:46

意思我的未交增值稅就是銷項(xiàng)-進(jìn)項(xiàng)-減免稅款

鄒老師 解答

2020-04-21 17:49

你好，是的，是這樣的

魚和飛鳥。 追問

2020-04-21 17:52

那我的減免稅款用不用結(jié)轉(zhuǎn)到，轉(zhuǎn)出未交增值稅里

鄒老師 解答

2020-04-21 17:54

你好，減免稅額不需要結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅
只需要與未交增值稅抵扣就是了

魚和飛鳥。 追問

2020-04-21 18:18

那轉(zhuǎn)出未交增值稅月末有余額嗎？

鄒老師 解答

2020-04-21 18:18

你好，是可能會(huì)有余額的

魚和飛鳥。 追問

2020-04-21 18:20

我的轉(zhuǎn)出未交增值稅為貸方余額，剛好是那個(gè)240元。這個(gè)用不用再做一筆了？

鄒老師 解答

2020-04-21 18:23

你好，需要做一筆這個(gè)分錄
 借；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅），  貸；應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅

魚和飛鳥。 追問

2020-04-21 18:26

這筆分錄我做了，老師，但是轉(zhuǎn)出未交增值稅有一筆240元，正是那個(gè)減免稅款的剩余金額。

鄒老師 解答

2020-04-21 18:26

你好，剩余沒有抵扣完的240不需要通過(guò)轉(zhuǎn)出未交增值稅核算啊

魚和飛鳥。 追問

2020-04-21 18:28

我再看看，謝謝老師。

鄒老師 解答

2020-04-21 18:28

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝

魚和飛鳥。 追問

2020-04-21 18:29

抵扣要不用交稅，用不用做做出未交增值稅

鄒老師 解答

2020-04-21 18:31

你好，抵扣不需要繳納增值稅，就這樣做分錄
按實(shí)際支付或應(yīng)付的金額，借記“管理費(fèi)用”等科目，貸記“銀行存款”等科目。
按規(guī)定抵減的增值稅應(yīng)納稅額，借記“應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（減免稅款）”科目，貸記“管理費(fèi)用”等科目。

魚和飛鳥。 追問

2020-04-21 18:31

好，謝謝老師

鄒老師 解答

2020-04-21 18:32

祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！