芬 追問

2020-05-14 11:14

老師，研究費用里就體現不出這部分是吧，那加計扣除表里包括這部分嗎

陳詩晗老師 解答

2020-05-14 11:21

是的，可以這樣理解

芬 追問

2020-05-14 11:22

加計扣除包括研發人員工資這部分不

陳詩晗老師 解答

2020-05-14 11:27

包含的，也是可加計扣除的

芬 追問

2020-05-14 11:30

老師，那研發費用加計扣除優惠表總額可以大于期間費用的研究費用總額是嗎

陳詩晗老師 解答

2020-05-14 11:38

可以的，這是正常的，你這個金額 本就是會高出這個費用的

芬 追問

2020-05-14 11:42

研發人員工資放到期間費用職工薪酬，研究費用里就不能再放研發人員工資了吧？再放就重復，是吧，剛才有個老師讓我兩個地方都放

陳詩晗老師 解答

2020-05-14 11:47

這不重復，一個是費用，一個是屬于應付職工薪酬 。
不重復。調整的對象 都 是汪樣的

芬 追問

2020-05-14 11:51

老師，那就是研發人員工資在期間費用表里職工薪酬里放，研究費用里也放，這樣的話期間費用和財務報表期間費用就有差額，可以嗎？

陳詩晗老師 解答

2020-05-14 11:52

研發費用是按你計提部分進行加扣除。
你工次薪酬 是調整你計提 沒發部分不可扣除。
根本就不是一個點的

芬 追問

2020-05-14 11:54

研究費用和職工薪酬都是期間費用表里的兩個列包括，研發人員工資就是在兩個地方顯示，期間費用總額就會大

陳詩晗老師 解答

2020-05-14 11:57

你這工資調整表，又不是調整你的期間費用，他調的是你不可扣除的沒發的這部分工資。
你加計 扣除是按你總的費用加計

陳詩晗老師 解答

2020-05-14 11:57

你和我說的應該就不是一個地方。
截圖出來

芬 追問

2020-05-14 12:10

陳詩晗老師 解答

2020-05-14 12:25

你這里是按你期間費用明細表填寫，沒計入期間費用的不填寫

芬 追問

2020-05-14 12:29

研發人員工資能不能在1行填寫，在19行也填寫？

陳詩晗老師 解答

2020-05-14 12:33

不可以，研發不是期間費用，什么叫期間，管理，財務，銷售，三大費才是。
根據你這三費的金額填寫

芬 追問

2020-05-14 13:16

研發人員工資往哪里填

陳詩晗老師 解答

2020-05-14 13:25

你放哪個科目 就填寫在哪里就是了。
你如果沒放期間費用，這里就不體現。