蘭蘭 追問

2020-05-27 15:09

對的，之前做過工資。因?yàn)橹皶?huì)計(jì)申報(bào)個(gè)稅時(shí)沒有根據(jù)公司實(shí)際情況進(jìn)行增加和減少人員，導(dǎo)致這里做匯算清繳時(shí)，有些離職的員工要補(bǔ)稅

郭老師 解答

2020-05-27 15:13

借應(yīng)付職工薪酬貸以前年度損益調(diào)整，借以前年度損益調(diào)整貸利潤分配。

郭老師 解答

2020-05-27 15:13

沒有做支付的分錄吧。

蘭蘭 追問

2020-05-27 15:36

支付的分錄也做了。公司亂糟糟的

蘭蘭 追問

2020-05-27 15:37

老師，沒有以前年度損益調(diào)整科目，怎么辦？我們是社區(qū)醫(yī)院，用的醫(yī)院會(huì)計(jì)制度

郭老師 解答

2020-05-27 15:39

那你之前的分錄不變，金額是負(fù)數(shù)。

蘭蘭 追問

2020-05-27 15:47

之前計(jì)提是借醫(yī)療支出-工資，貸應(yīng)付職工薪酬，發(fā)放工資，借應(yīng)付職工工資，貸現(xiàn)金。  那我現(xiàn)在是要做同樣的分錄紅字沖嗎？沖了再做一筆正確的分錄嗎？

郭老師 解答

2020-05-27 15:51

你好，你多做的這些，紅沖不做正確的

蘭蘭 追問

2020-05-27 16:11

哦哦，只需要紅沖多申報(bào)的那部分人工資嗎？但是這樣我成本減少了，利潤會(huì)增加，這樣會(huì)影響企業(yè)所得稅年報(bào)數(shù)據(jù)？這一塊又該怎么做分錄處理呢？

郭老師 解答

2020-05-27 16:18

你好是的，你看下需要補(bǔ)所得稅嗎？

蘭蘭 追問

2020-05-27 18:42

不需要，我們賬上還有90多萬虧損

郭老師 解答

2020-05-27 18:47

不需要做其他的修改了

蘭蘭 追問

2020-05-28 00:43

但是老師，之前的已經(jīng)結(jié)賬了，現(xiàn)在因?yàn)閭€(gè)稅少申報(bào)，導(dǎo)致19年利潤增加，利潤增加這一塊我需要做什么分錄？工資這一塊我做工資沖掉減少人員的工資，那利潤變化這一塊我應(yīng)該怎么處理？

郭老師 解答

2020-05-28 07:32

借應(yīng)付職工薪酬貸利潤分配
做到這個(gè)月