YAN 追問

2020-06-04 18:02

我剛接手這個帳，已經錯了好幾個月的銀行存款的余額了，以前的憑證都不知道去哪了？

YAN 追問

2020-06-04 18:03

老師，還有就是這個現金收入怎么記賬？原始憑證是收據嗎？

鄒老師 解答

2020-06-04 18:04

你好，需要查明銀行存款賬實不一致的原因，才知道該如何做調整分錄的
現金收入，借；庫存現金，貸；主營業務收入，應交稅費-——應交增值稅
原始憑證就是收據，送貨單，出庫單等

YAN 追問

2020-06-04 18:08

嗯，沒有送貨單和出庫單，那原始憑證只能是本單位的收據了

鄒老師 解答

2020-06-04 18:08

你好，如果沒有送貨單和出庫單，那就只能是根據收款收據做現金收入分錄附件了

YAN 追問

2020-06-05 15:00

老師，我這個銀行存款就是2020年1月1號時會計余額記賬錯誤，少記600元，這個怎么調賬呢？

鄒老師 解答

2020-06-05 15:04

你好，是收款少記了還是付款少記了？

YAN 追問

2020-06-05 15:07

1.1號起初額就少記600

鄒老師 解答

2020-06-05 15:12

你好，如果是收款，借；銀行存款600，貸；相關科目600

YAN 追問

2020-06-05 15:12

我就是不知道應該貸記什么科目，是貸現金呢還是無票收入呢？

鄒老師 解答

2020-06-05 15:18

你好，你需要看這少記的600元具體是什么款項，才可以確定貸方科目是什么的

YAN 追問

2020-06-05 15:26

老師，那付現金出去的還款需要什么原始憑證？

鄒老師 解答

2020-06-05 15:27

你好，付現金出去的還款，能解釋一下這是什么意思？特別是這里的還款

YAN 追問

2020-06-05 15:31

就是公司對個人有借款，用現金還款個人的原始憑證用什么呢？

鄒老師 解答

2020-06-05 15:33

你好，公司對個人有借款，用現金還款個人的原始憑證就是用個人給開的收款收據