淡淡的哈密瓜，數據線 追問

2020-06-09 18:08

沒懂   意思是正常做付工資的分錄  然后呢

淡淡的哈密瓜，數據線 追問

2020-06-09 18:09

這不是疫情期間  前段時間退的社保也是退到待轉金賬戶

maize老師 解答

2020-06-09 18:19

意思是你之前不是交嗎，那這個單位部分 不需要交，做借管理費用 單位社保 負數，貸應付職工薪酬 單位社保 負數，這個單位減免了，那這個單位費用應該是退回的沒有，那抵減個人部分那這個做借應付職工薪酬 單位社保 負數，借其他應付款個人社保  ，你這個個人沒有減免，所以這個扣員工個人部分社保還是一樣做

淡淡的哈密瓜，數據線 追問

2020-06-09 18:47

借:應付職工薪酬  1
    貸:其他應付款－社保－養老  1
借:管理費用－社保  1(紅字)
    貸:應付職工薪酬    1(紅字)
借:其他應付款－社保－養老   1
     貸:應付職工薪酬    1(紅字)(借方)
是這樣嗎  用單位的社保沖減個人社保

淡淡的哈密瓜，數據線 追問

2020-06-09 18:48

借:應付職工薪酬 1
貸:其他應付款－社保－養老 1
借:管理費用－社保 1(紅字)
貸:應付職工薪酬－社保－養老  1(紅字)
借:其他應付款－社保－養老 1
貸:應付職工薪酬－社保－養老   1(紅字)(借方)
是這樣嗎 用單位的社保沖減個人社保

淡淡的哈密瓜，數據線 追問

2020-06-09 18:50

現在報稅都不報單位養老  做賬是都不會做單位養老

maize老師 解答

2020-06-09 18:55

是的，是的，是的，是的

淡淡的哈密瓜，數據線 追問

2020-06-10 09:43

現在就牽扯  不知道待轉金賬戶里面的錢是什么時候留下來的  不止這次疫情退的應該還有以前多繳的 如果是以前年度留下來的  那就沖減管理費用社保了

淡淡的哈密瓜，數據線 追問

2020-06-10 09:44

現在就牽扯 不知道待轉金賬戶里面的錢是什么時候留下來的 不止這次疫情退的應該還有以前多繳的 如果是以前年度留下來的 那就不能沖減管理費用社保了

maize老師 解答

2020-06-10 09:53

這個我看學員反饋一般是2月之前那個交社保那個單位部分沒有扣的，轉這個下面了，但是你要是以前年度，你之前匯算清繳那個成本費用社保也多扣除，你這個要是做以前年度損益調整，那這個對應之前那個企業所得稅少交，我的看法金額不大還是直接沖今年的管理費用吧，