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送心意

bamboo老師

職稱注冊會計師,中級會計師,稅務師

2020-06-14 16:32

您好
發工資的時候涉及其他應付款-社保,這里的社保是員工部分
借:應付職工薪酬-單位社保費
借:其他應付款-社保
貸:銀行存款

陳曉 追問

2020-06-14 16:36

那計提社保的時候是不是
借:管理費用-社保(單位部分
貸:應付職工薪酬-社保(單位部分)
借:應付職工薪酬-社保(單位部分)
貸:其他應付款-社保(個人部分)
貸:銀行存款

bamboo老師 解答

2020-06-14 16:38

計提的分錄跟繳納的分錄正確的

陳曉 追問

2020-06-14 16:41

那計提和發工資的時候
借:管理費用-工資
貸:應付職工薪酬-工資
借應付職工薪酬-工資
借:其他應付款
貸:銀行存款,這樣對嗎?

bamboo老師 解答

2020-06-14 16:43

是的 計提工資跟發放的分錄正確

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您好 發工資的時候涉及其他應付款-社保,這里的社保是員工部分 借:應付職工薪酬-單位社保費 借:其他應付款-社保 貸:銀行存款
2020-06-14 16:32:18
借:應付職工薪酬 貸:銀行存款
2017-04-15 23:44:14
沒有發放的,不用做支付的分錄。
2022-03-14 13:47:16
您好。收到個人繳納保險部分?
2022-01-13 18:25:10
你好 借:其他應付款 帶:營業外收入
2022-01-15 15:11:01
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