老師，之前憑證借應(yīng)付賬款張三2萬，貸銀行存款3萬，后來轉(zhuǎn)成本了借主營業(yè)務(wù)成本5萬，銀行存款3萬應(yīng)付賬款2萬，我這張憑證需要付的是2萬的轉(zhuǎn)賬憑證，那個(gè)3萬是不是還需要在復(fù)印一下之前轉(zhuǎn)過的轉(zhuǎn)賬記錄和人家打的收據(jù)？

郭老師

職稱：初級(jí)會(huì)計(jì)師

2020-06-22 18:25

你好，不用再接著之前再做就可以
你的應(yīng)付賬款從明細(xì)上可以看出來。

關(guān)于我追問

2020-06-22 18:26

那不沖了應(yīng)付賬款張三那一筆嗎？一共給了人家5萬，之前給了2萬掛應(yīng)付賬款了

郭老師解答

2020-06-22 18:28

那不就是應(yīng)該這樣嗎？你們一共支付5萬就可以你之前已經(jīng)支付了2萬啦。

關(guān)于我追問

2020-06-22 18:29

對(duì)呀，是不是借主營業(yè)務(wù)成本5萬貸銀行存款2萬應(yīng)付賬款3萬

關(guān)于我追問

2020-06-22 18:29

需要附的憑證都有哪些

郭老師解答

2020-06-22 18:29

你之前付了3萬還是2萬，你第一個(gè)分錄不平。

關(guān)于我追問

2020-06-22 18:30

3萬不好意識(shí)打錯(cuò)了

關(guān)于我追問

2020-06-22 18:30

借應(yīng)付賬款3萬貸銀行存款2萬借主營業(yè)務(wù)成本5萬貸銀行存款2萬應(yīng)付賬款3萬

郭老師解答

2020-06-22 18:31

你好，你第一個(gè)分錄還是不對(duì)，都是三萬
第二個(gè)分錄對(duì)的。

關(guān)于我追問

2020-06-22 18:31

嗯嗯那第二張憑證需要附的單據(jù)都有哪些

郭老師解答

2020-06-22 18:32

銀行回單，發(fā)票就可以。

關(guān)于我追問

2020-06-22 18:33

比如買水泥管5萬，他會(huì)給你出個(gè)清單這樣嗎？

關(guān)于我追問

2020-06-22 18:33

附到下面就可以

郭老師解答

2020-06-22 18:33

可以做帳，但是不可以稅前扣除。

關(guān)于我追問

2020-06-22 18:34

老師還有二聯(lián)的收據(jù)，記賬憑證貼哪張，給客戶哪張

關(guān)于我追問

2020-06-22 18:34

稅前扣除是什么意思老師

郭老師解答

2020-06-22 18:36

給客戶那張紅色的
不能抵扣所得稅的意思。

關(guān)于我追問

2020-06-22 18:38

嗯嗯，那他最后可能給出清單表那個(gè)也可以附在憑證里面吧

郭老師解答

2020-06-22 18:38

你好
可以放到憑證的。

關(guān)于我追問

2020-06-22 18:39

好的明白

郭老師解答

2020-06-22 18:40

不用客氣的，應(yīng)該的。

你好，不用再接著之前再做就可以你的應(yīng)付賬款從明細(xì)上可以看出來。

2020-06-22 18:25:24

你好，。你好，把原來錯(cuò)誤的分錄紅沖，然后做正確分錄就可以了。如果是手工帳及貸方也可以。

2022-01-14 09:10:12

你好，可以分開結(jié)轉(zhuǎn)，也可以一起結(jié)轉(zhuǎn)的?

2022-02-24 17:05:37

您好，沒發(fā)票入庫，借庫存商品貸應(yīng)付賬款暫估，后期收到發(fā)票，紅字沖回暫估分錄，再按發(fā)票重新做賬

2022-04-13 21:44:49

你好，消耗性生物資產(chǎn)不提折舊的。這部分建議計(jì)入原材料中。生物資產(chǎn)是指有生命的動(dòng)物和植物，分為消耗性生物資產(chǎn)、生產(chǎn)性生物資產(chǎn)和公益性生物資產(chǎn)。其中，消耗性生物資產(chǎn)，是指為出售而持有的、或在將來收獲為農(nóng)產(chǎn)品的生物資產(chǎn)。消耗性生物資產(chǎn)是具有生命的勞動(dòng)對(duì)象，包括生長中的大田作物、蔬菜、可用材料以及存欄待售的牲畜等。一般而言，消耗性生物資產(chǎn)要經(jīng)過培育、長成、處置等階段，如用材林就要經(jīng)過培植、郁閉成林和采伐處置等階段。消耗性生物資產(chǎn)通常是一次性消耗并終止其服務(wù)能力或未來經(jīng)濟(jì)利益，因此在一定程度上具有存貨的特征，應(yīng)當(dāng)作為存貨在資產(chǎn)負(fù)債表中列報(bào)。公益性生物資產(chǎn)，是指以防護(hù)、環(huán)境保護(hù)為主要目的的生物資產(chǎn)，包括防風(fēng)固沙林、水土保持林和水源涵養(yǎng)林等。從目的上來看，公益性生物資產(chǎn)與消耗性生物資產(chǎn)和生產(chǎn)性生物資產(chǎn)有本質(zhì)不同。后兩者的目的是為了直接給企業(yè)帶來經(jīng)濟(jì)利益，而公益性生物資產(chǎn)主要是出于防護(hù)、環(huán)境保護(hù)等目的，盡管其不能直接給企業(yè)帶來經(jīng)濟(jì)利益，但具有服務(wù)潛能，有助于企業(yè)從相關(guān)資產(chǎn)獲得經(jīng)濟(jì)利益。由于公益性生物資產(chǎn)具有公益的目的，雖然會(huì)計(jì)上將其確認(rèn)為企業(yè)資產(chǎn)，但實(shí)際上它屬于不可變現(xiàn)的資產(chǎn)，因公益性資產(chǎn)而發(fā)生的支出，在企業(yè)所得稅上，已經(jīng)作為費(fèi)用直接稅前扣除，也不存在提取折舊的說法。所以，企業(yè)所得稅未對(duì)消耗性生物資產(chǎn)和公益性生物資產(chǎn)的折舊、扣除等作出專門規(guī)定。

2019-12-02 16:20:43

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