文靜的水壺 追問(wèn)

2020-06-28 15:46

借:原材料  應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額     貸:銀行存款

小林老師 解答

2020-06-28 15:47

您好，那相當(dāng)于您早抵扣進(jìn)項(xiàng)稅了，那您本期認(rèn)證發(fā)票可以不做調(diào)整。

文靜的水壺 追問(wèn)

2020-06-28 15:48

但是勾選認(rèn)證平臺(tái)還有發(fā)票，沒(méi)認(rèn)證

小林老師 解答

2020-06-28 15:49

您好，就是您現(xiàn)在做認(rèn)證，不影響報(bào)表，或者您將原計(jì)提分錄紅字沖回，在按正確的金額確認(rèn)。

文靜的水壺 追問(wèn)

2020-06-28 15:55

我認(rèn)證發(fā)票但不做分錄，到時(shí)候增值稅抵扣的時(shí)候會(huì)抵扣的

小林老師 解答

2020-06-28 15:56

您好，因?yàn)槟谝淮巫鲞M(jìn)項(xiàng)稅的分錄時(shí)候，增值稅申報(bào)表和您的賬是有差異的。目前的調(diào)整是將差異消除。

文靜的水壺 追問(wèn)

2020-06-28 16:02

帳不做任何調(diào)整，直接抵扣就是是嗎？

小林老師 解答

2020-06-28 16:06

您好，是的！因?yàn)槟瓉?lái)的處理出現(xiàn)了賬與申報(bào)表的差異，現(xiàn)在的操作是消除了上述差異。