學堂用戶_ph563914
于2020-07-06 12:31 發布 ??1416次瀏覽
暖暖老師
職稱： 中級會計師,稅務師,審計師
2020-07-06 13:33
老師，我想咨詢以下我在6月初出口了一筆貨物，還沒有收匯，然后當時電子口岸一直無法打印報關單，沒有開具出口發票，7月把報關單打印出來了，我可以7月開發票時候確認收入嗎？如果不可以需要6月要確認，開票匯率是按照6月確認收入的匯率去開嗎？金額1200美金
答： 你好，可以再7月確認首惡，但是需要按照6月的匯率
老師，請問一下公司有了出口業務，26.1月份發生的業務出口，我們是不是在2026年1月份就需要確認收入了，那要以哪個金額為準呢有報關單？我們不需要給對方開具出口發票
答： 以出口當日或者12.31號的匯率換算收入
一名會計如何讓領導給你主動加薪？
答： 都說財務會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何
3月6日報關單的日期，那我這個月申報怎么確認收入？我沒做過出口這塊稅，4月6開了149800元的零稅率出口退稅發票！我做149800這個未來開發票收入的時候出現這個，無法提交申報，請問哪里出錯
答： 你附表一第 18 欄填了免稅銷售額 149800 但《增值稅減免稅申報明細表》免稅銷售額沒填 149800，兩邊金額對不上，強制校驗不通過 出口貨物零稅率≠免稅，欄次填錯了！ 出口退稅貨物：不能填 18 欄免稅貨物 正確填：附表一第 18 欄作廢清零，改填第 9-1 欄 開具零稅率發票 同時去《出口退稅申報系統》單獨申報退稅，不填增值稅免稅減免表 當月收入確認規則 報關單 3 月 6 日出口 → 3 月所屬期（4 月申報）確認收入 你 4 月 6 日開零稅率發票，剛好匹配 3 月所屬期申報，收入歸屬完全正確 最終正確申報步驟 附表一：刪掉第 18 欄 149800，在 ** 貨物及加工修理修配勞務 零稅率欄（第 9 欄）** 填寫 149800 清空《增值稅減免稅申報明細表》所有免稅數據 單獨在出口退稅綜合平臺申報這筆報關單退稅 再提交增值稅主表，校驗直接通過
深圳快學教育科技有限公司 版權所有 未經許可 請勿轉載 會計學堂僅提供會計學堂相關教材及教輔資料
粵公網安備 44030502000945號 粵ICP備19043111號 ICP證 粵B2-20160240 營業執照 出版物經營許可證 廣播電視節目經營制作許可證
應網絡實名制要求，完成實名認證后才可以發表文章視頻等內容，以保護賬號安全。 (點擊去認證)
;)
知識產權認證證書
加載中...;){kind=link}
學堂用戶_ph563914 追問
2020-07-06 13:36
暖暖老師 解答
2020-07-06 13:37
學堂用戶_ph563914 追問
2020-07-06 13:46
暖暖老師 解答
2020-07-06 13:51
學堂用戶_ph563914 追問
2020-07-06 13:54
學堂用戶_ph563914 追問
2020-07-06 13:56
暖暖老師 解答
2020-07-06 13:56
學堂用戶_ph563914 追問
2020-07-06 13:57
暖暖老師 解答
2020-07-06 13:57
學堂用戶_ph563914 追問
2020-07-06 13:58
暖暖老師 解答
2020-07-06 13:59
學堂用戶_ph563914 追問
2020-07-06 14:00
暖暖老師 解答
2020-07-06 14:01
學堂用戶_ph563914 追問
2020-07-06 14:12
暖暖老師 解答
2020-07-06 14:14