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送心意

老江老師

職稱,中級會計師

2020-07-09 11:29

你好
先紅沖上月暫估的分錄,然后按發票做正確的分錄

wenwen 追問

2020-07-09 11:34

那我結轉的成本呢?

老江老師 解答

2020-07-09 12:29

已經轉的成本,不用調
(暫估,屬于會計估計,不適用追溯調整)

wenwen 追問

2020-07-09 15:02

老師,時間工作中會有差異,比如我們采購3000KG的原料,合同價格是30600元,實際到貨的是2800KG,我是按照2800KG,來入賬 ,單價就是30600/1.13/2800=9.67元/KG, 
(1)種情況是,對方按照3000KG來開發票,發票單價是30600/1.13/3000
(2)種情況是,經過協商,對方會退回20KG的貨款給我們,請問這兩種情況怎么處理呢?

老江老師 解答

2020-07-09 15:16

你好
第一種,當作是合理損耗,  按實際收到的材料入賬,單位價格上升了
第二種,是運輸損耗,對方承擔責任,他們開具2800Kg的發票即可

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相關問題討論
你好 先紅沖上月暫估的分錄,然后按發票做正確的分錄
2020-07-09 11:29:50
紅沖12月份暫估再做一比分錄
2023-01-10 17:00:05
你好,原材料票做成本,同樣也可抵扣
2024-04-25 16:57:56
您好 借:生產成本 貸:原材料-甲 借:原材料-乙 貸:生產成本 借:生產成本 貸:原材料-乙 借:庫存商品 貸:生產成本
2022-03-04 14:08:03
你好,和你原材料一塊兒做賬就可以的,結轉了成本,這個成本不允許抵扣所得稅。
2022-04-02 16:12:51
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