mu紅 追問

2020-07-30 10:20

原材料也要暫估嗎？我們原材料有幾十種，幾十種每一種原材料都要多設置一個暫估明細科目嗎？我可以把不含稅價先分離出來再暫估可以嗎？50000/1.13=44247.79. 借：原材料44247.79，貸：應付帳款-暫估-甲公司。這樣可以嗎？收到發票再調整

立紅老師 解答

2020-07-30 10:22

你好，暫估是月末收到材料，但沒有收到發票，需要做暫估；
？我可以把不含稅價先分離出來再暫估可以嗎？50000/1.13=44247.79. 借：原材料44247.79，貸：應付帳款-暫估-甲公司。這樣可以嗎？——可以 的

mu紅 追問

2020-07-30 11:19

那么在其他應收款"增設"暫估進項稅"這樣處理原材料暫估差額可以嗎？我是想保證應付帳款的一致性，與供貨商對賬需要準確的核算往來款項。借-原材料44247.79，其他應收款-暫估進項稅-甲公司5752.21，貸：應付帳款-甲公司50000
收到發票后：借應交稅金-增值稅進項稅 貸其他應收款-暫估進項稅-甲公司
老師您看看這樣處理可以嗎？

立紅老師 解答

2020-07-30 11:24

你好，可以，是可以的；這樣更能方面與對方對賬；

mu紅 追問

2020-07-30 11:37

但如何收到的發票后，暫估的過項稅跟實際收到的發票的稅金有差異又如何處理呢？

立紅老師 解答

2020-07-30 11:40

你好， 將原來暫估的紅沖，再按正確的入賬、。