張鈺珺琪 追問

2020-12-03 13:03

上期借方余額產(chǎn)生原因是直接發(fā)放的分錄，這月單獨(dú)坐一比補(bǔ)記提分錄，就可以哈？還有一個(gè)問題就是外賬分錄必須記提與發(fā)放分錄都做嗎？

玲老師 解答

2020-12-03 13:09

你好
是的    先計(jì)提 再發(fā) 前面要是沒計(jì)提 可以補(bǔ)計(jì)提 

張鈺珺琪 追問

2020-12-03 13:26

要是寫上補(bǔ)計(jì)提分錄的話，差額360就會(huì)沒有吧？

玲老師 解答

2020-12-03 13:32

你好
少記提的就會(huì)平了 

張鈺珺琪 追問

2020-12-03 13:56

這個(gè)應(yīng)該是平的啊，怎么還用差額360

玲老師 解答

2020-12-03 13:58

你好
應(yīng)付工資借方余額  ？？

張鈺珺琪 追問

2020-12-03 14:01

嗯，借方余額3376，因?yàn)橹蛔隽艘还P發(fā)放的分錄，那個(gè)是離職員工的薪資，支付了，剩下的11月支付10月的

玲老師 解答

2020-12-03 14:04

你好
再做 借管理費(fèi)用等  3376
貸應(yīng)付職工薪酬3376  這樣就平了 

張鈺珺琪 追問

2020-12-03 14:07

補(bǔ)計(jì)提11.30號(hào)已經(jīng)做了，不平，出來的資產(chǎn)負(fù)債表正數(shù)360

玲老師 解答

2020-12-03 14:20

看明細(xì)賬 不要看報(bào)表  是哪個(gè)科目不平了 

張鈺珺琪 追問

2020-12-03 14:53

我上一個(gè)截圖的就是應(yīng)付職工薪酬的明細(xì)賬，我沒發(fā)現(xiàn)不平

玲老師 解答

2020-12-03 14:54

那平就對(duì)了  還有疑問？

張鈺珺琪 追問

2020-12-03 15:03

我發(fā)的明細(xì)分類賬您看了嗎？期初借方3376，發(fā)生額是平的，理論是再補(bǔ)計(jì)提分錄就是平的，但是現(xiàn)在補(bǔ)計(jì)提之后，有差額，差額360，我問的是理論平的，為何實(shí)際不平，有差額

玲老師 解答

2020-12-03 15:10

計(jì)提 和發(fā)放一樣 就是平的