1216634643 追問

2021-03-22 16:03

之前年份一筆銀行費用支出，在當年記入了

鄒老師 解答

2021-03-22 16:04

你好，之前年份一筆銀行費用支出，那也是通過以前年度損益調整科目核算，而不是營業外支出啊 

1216634643 追問

2021-03-22 16:05

因為之前沒去更正之前的企業所得稅申報，所以費用就入在了當期

鄒老師 解答

2021-03-22 16:11

你好，之前年份一筆銀行費用支出，那也是通過以前年度損益調整科目核算，而不是營業外支出啊 
（是針對這個回復有什么疑問嗎）

1216634643 追問

2021-03-22 16:12

對這個是沒有疑問的。
如果是已經入賬而沒有取得成本票，納稅調增是填在45行“其他”欄次嗎？

鄒老師 解答

2021-03-22 16:14

你好，如果是已經入賬而沒有取得成本票，納稅調增是在納稅調整項目明細表—扣除類——其他欄次 

1216634643 追問

2021-03-22 16:33

好的，謝謝老師

鄒老師 解答

2021-03-22 16:35

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝