陳詩晗老師 解答

2021-09-11 12:38

開了發票的話，就是借應收賬款50萬，同時借應收票據100萬貸，主營業務收入150萬。

Eternal memory 追問

2021-09-11 12:39

那和第一筆沒法聯系啊

陳詩晗老師 解答

2021-09-11 12:40

借，應收票據50
貸，祝營業收入～未開票

借，應收票據100
貸，主營業務收入100

陳詩晗老師 解答

2021-09-11 12:41

那你這個就相當于是一個150萬，你收到兩張票據，直接分開處理就可以。

Eternal memory 追問

2021-09-11 12:42

第一筆50萬，第二筆100萬，那不是跟開票金額平了么

陳詩晗老師 解答

2021-09-11 12:43

怎么會不平啊，你開票之后，你總的收入也是150萬，你之前確認50萬，后面確認100萬，你總金額150萬和你開票就一樣呀。

Eternal memory 追問

2021-09-11 12:48

那是不是第一筆分錄1.借應收票據50萬  貸主營業務收入～未開票50萬，2，借應收賬款150萬，貸主營業務150/1.13=132.743362894應交增值稅銷項稅18萬    3.借.應收票據100萬，貸應收賬款100萬

陳詩晗老師 解答

2021-09-11 13:01

你這里處理也是可以的，也是行的。

Eternal memory 追問

2021-09-11 13:08

那上個月的50萬不是在主營業務收入未開票這個科目里，現在不是開了150萬，又開了100承兌，現在不是這一筆錢收齊了么，那這個主營業務收入未開票這一筆怎么結轉

陳詩晗老師 解答

2021-09-11 13:16

借，主營業務收入～未開票
貸，主營業務收入～開票
你在用一個明細科目把它調過來就行呀。