大尾巴狼（小凡） 追問(wèn)

2021-11-29 04:18

就是因?yàn)樽隽藷o(wú)票收入，所以客人非要備注，這樣是不可以的對(duì)吧！？

大尾巴狼（小凡） 追問(wèn)

2021-11-29 04:19

但是對(duì)于餐飲和住宿行業(yè)來(lái)說(shuō)之后補(bǔ)開(kāi)票是可以的么？就是不備注的情況下

小五子老師 解答

2021-11-29 04:28

無(wú)票銷售，但無(wú)票銷售后，下月再開(kāi)發(fā)票時(shí)的處理方法：
1、本月沖銷上月無(wú)票銷售的收入分錄：
借：銀行存款等（紅字）
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 （紅字）
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅（紅字）
2、本月按開(kāi)票的金額入賬：
借：銀行存款等
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅
3、在本月增值稅納稅申報(bào)時(shí)，表中的未開(kāi)具發(fā)票收入一欄填負(fù)數(shù)即可。

小五子老師 解答

2021-11-29 04:29

做了無(wú)票收入后補(bǔ)開(kāi)票是可以的，賬務(wù)按上述處理即可。

大尾巴狼（小凡） 追問(wèn)

2021-11-29 05:30

老師，那如果這樣的話就可以在備注欄備注上月日期了對(duì)么？

小五子老師 解答

2021-11-29 06:21

是的，但是賬務(wù)要處理。