王琳 追問

2022-01-05 15:20

對方查出有問題，是16年的發票

王琳 追問

2022-01-05 15:22

已經進行了進項稅額抵減了

郭老師 解答

2022-01-05 15:22

借以前年度借應付賬款
貸以前年度損益調整
應交稅費，應交增值稅進項轉出
借營業外支出貸應付賬款。

郭老師 解答

2022-01-05 15:23

如果沒有補交企業所得稅的話，做這個，這個營業外支出不允許抵扣所得稅。

王琳 追問

2022-01-05 15:26

老師，我看不大明白，能寫的明白一點嗎？

郭老師 解答

2022-01-05 15:28

你好，之前借主營業務成本，應交稅費應交增值稅進項貸銀行存款，現在借應付賬款貸，以前年度損益調整應交稅費應交增值稅進項轉出，這個有哪個看不懂，把主營業務成本改成了以前年度損益調整。