專注的跳跳糖 追問

2022-01-10 12:25

季度時，企業所得稅是負數了，會計分錄是什么啊

玲老師 解答

2022-01-10 12:27

沒有利潤，不交所得稅也不用計提。

專注的跳跳糖 追問

2022-01-10 12:29

這月負數，下季度成正數了。會計分錄是什么？

玲老師 解答

2022-01-10 12:30

借所得稅費用
貸應交稅費，應交所得稅。

專注的跳跳糖 追問

2022-01-10 12:33

小規模納稅人，季度超45萬。當月不繳稅，下月劃款，會計分錄是什么

玲老師 解答

2022-01-10 12:34

繳費時做分錄就可以了，借應交稅費貸銀行存款。

專注的跳跳糖 追問

2022-01-10 12:35

不計提啊

玲老師 解答

2022-01-10 12:36

小規模不需要做計提的分錄。確認收入時就寫分應交稅費了。

玲老師 解答

2022-01-10 12:36

一般納一般納稅人才期末做增值結轉分錄

專注的跳跳糖 追問

2022-01-10 12:37

小規模，3%稅率。2%稅率怎么計算啊填報稅表。。疫情減免

玲老師 解答

2022-01-10 12:45

你好，不同的問題，請您重新提問。