Miss.Gong 追問

2022-01-10 13:21

是的，是減免稅額

鄒老師 解答

2022-01-10 13:22

你好，那賬務處理是
借：應收賬款等科目    ， 貸：主營業務收入  ，應交稅費—應交增值稅
借：應交稅費—應交增值稅   ， 貸：營業外收入—增值稅減免     

Miss.Gong 追問

2022-01-10 13:22

會計分錄
借 應交稅費應交增值稅 減免稅額
貸 營業外收入 政府補助

鄒老師 解答

2022-01-10 13:23

你好
收入分錄，借：應收賬款等科目    ， 貸：主營業務收入  ，應交稅費—應交增值稅
減免增值稅分錄，借：應交稅費—應交增值稅   ， 貸：營業外收入—增值稅減免     

Miss.Gong 追問

2022-01-10 13:23

我只做了這一步，在結轉時不平

鄒老師 解答

2022-01-10 13:24

你好，請問是哪里不平了呢

Miss.Gong 追問

2022-01-10 13:26

我們是小規模

Miss.Gong 追問

2022-01-10 13:26

最后余額是負數

鄒老師 解答

2022-01-10 13:27

你好
收入分錄，借：應收賬款等科目    ， 貸：主營業務收入  ，應交稅費—應交增值稅
減免增值稅分錄，借：應交稅費—應交增值稅   ， 貸：營業外收入—增值稅減免 
請問是哪里不平了呢