老師 請(qǐng)問(wèn)一下兩個(gè)問(wèn)題 1. 我們公司2020年6月賣到國(guó)外一批貨物 并且在當(dāng)年的12月份收到款了 金額為 2萬(wàn) 請(qǐng)問(wèn)這個(gè)要怎么做分錄呢？2. 因?yàn)樯弦蝗巫龅臅?huì)計(jì)分錄是 借：銀行存款 20000 貸：其他應(yīng)收款 20000 只做了 這一筆分錄 所以資產(chǎn)負(fù)債表的其他應(yīng)付款這個(gè)項(xiàng)目一直是有 這一筆 20000 但實(shí)際上我們公司是已經(jīng)收到了款的 那需要怎么調(diào)賬呢？

答： 你好 1、借銀行存款 貸收入 2、調(diào)整的話 借其他應(yīng)付款 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入

老師，麻煩你給我說(shuō)一下，這要怎么處理，之前分公司交給總公司的保證金是:111416.58，做的會(huì)計(jì)分錄是:借:其他應(yīng)收款——總公司111416.58貸:銀行存款111416.58之后發(fā)生了一下情況，總公司簽合同，收款，之后又把錢轉(zhuǎn)給分公司，分公司開(kāi)發(fā)票，先收到款再開(kāi)具發(fā)票（收款和開(kāi)發(fā)票不在同一個(gè)月），發(fā)票的金額是200000，收到總公司打款后我做的的會(huì)計(jì)分錄是 借:銀行存款200000貸:其他應(yīng)收款——總公司200000但是這個(gè)時(shí)候其他應(yīng)收款出現(xiàn)了貸方余額，導(dǎo)致資產(chǎn)負(fù)債表不平，這樣的情況下應(yīng)該怎么處理

答： 你好，可以重分類調(diào)整報(bào)表，列入其他應(yīng)付款

我是一名會(huì)計(jì),想問(wèn)一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

老師，請(qǐng)問(wèn)下，資產(chǎn)負(fù)債表里其他應(yīng)收款，里面部分明細(xì)是正數(shù)，部分明細(xì)是負(fù)數(shù)，但最終余額為負(fù)數(shù)，我填報(bào)表時(shí)重分類，是將其他應(yīng)收款最終余額，還是將部分明細(xì)是負(fù)數(shù)的金額填 入其他應(yīng)付款中呀？

答： 你好，最好是按照第2種，按照明細(xì)來(lái)。