郭老師 解答

2022-01-11 17:34

應該等于利潤表的凈利潤。

月半彎 追問

2022-01-11 17:53

謝謝。我計提最后一個季度的所得稅，是不是該把全年的利潤一鹽提，再減去已經交了的。才是本季要計提的。

郭老師 解答

2022-01-11 17:55

你好，對的是的，是這么做的。

月半彎 追問

2022-01-11 18:05

老師，年終結賬，是期間損益結轉-計提所得稅-結轉-本年利潤結轉-計提盈余公積   是這樣的流程嗎

郭老師 解答

2022-01-11 18:06

先集體企業所得稅，然后再結轉損益。

郭老師 解答

2022-01-11 18:06

然后再結轉本年利潤，再計提盈余公積，再結轉盈余公積。

月半彎 追問

2022-01-11 18:08

最后計提盈余公積，還要再來個結轉？

郭老師 解答

2022-01-11 18:12

對的是的是這么做。

月半彎 追問

2022-01-11 18:15

老師  最后結轉期間損益和本年利潤的兩個分錄，可以等計提完盈余公積再一起去記賬嗎

郭老師 解答

2022-01-11 18:15

不可以的，結轉損益一定要先做，要不你怎么結轉你的本年利潤？

郭老師 解答

2022-01-11 18:16

你只有結轉了本年利潤，你才可以集體盈余公積

月半彎 追問

2022-01-11 18:26

老師  我結轉了本年利潤，然后再計提的盈余公積

月半彎 追問

2022-01-11 18:29

然后還要不要結轉嗎？不用了吧

月半彎 追問

2022-01-11 18:30

是還要做一筆盈余公積計提結轉到盈余公積明細賬里嗎

郭老師 解答

2022-01-11 18:30

借：利潤分配-提取法定盈余公積
貸：盈余公積-法定盈余公積
結轉時
借：利潤分配-未分配利潤
貸：利潤分配-提取法定盈余公積

郭老師 解答

2022-01-11 18:30

盈余公積，你提的不對。

月半彎 追問

2022-01-11 18:36

你最后結轉，就是輸入這筆結轉的憑證嘛

郭老師 解答

2022-01-11 18:37

你好，對的是的，是這么做的，你那么做的話，盈余公積你的利潤表根本就沒有體現。