Miss.Gong 追問

2022-01-13 15:18

是的老師

Miss.Gong 追問

2022-01-13 15:18

我做了減免的分錄，但是在結轉時不平，余額是負數，

鄒老師 解答

2022-01-13 15:20

你好
借：應收賬款等科目    ， 貸：主營業務收入  ，應交稅費—應交增值稅
借：應交稅費—應交增值稅   ， 貸：營業外收入—增值稅減免     

Miss.Gong 追問

2022-01-13 15:24

應收賬款收的誰的，我不明白，主營業務收入，我也不明白

鄒老師 解答

2022-01-13 15:25

你好，應收賬款就是收客戶單位的，收入就是不含增值稅的收入金額 啊

Miss.Gong 追問

2022-01-13 15:27

減免稅額比如900，這樣怎樣做憑證，你說的應收賬款和主營業務收入，我不明白，我這邊直接做的分錄是 借：應交稅費 應交增值稅 減免稅額900  貸：營業外收入 減免稅額，我這樣做不對是嗎？不知道少哪一步

Miss.Gong 追問

2022-01-13 15:29

該做的收入都做了，該結賬的都結賬了，現在是減免稅額900，我做的分錄在減免時不平

鄒老師 解答

2022-01-13 15:33

你好

借：應收賬款等科目    ， 貸：主營業務收入  ，應交稅費—應交增值稅900
借：應交稅費—應交增值稅  900 ， 貸：營業外收入—增值稅減免     900
請問是哪里不平了呢 

Miss.Gong 追問

2022-01-13 15:38

我公司用的是金蝶記賬軟件，你發給我的會計分錄這樣做沒錯，但是我公司記賬軟件應收賬款下面還有明細科目，所以我不知道怎樣做，應收誰的啊？我這900是減免的

Miss.Gong 追問

2022-01-13 15:42

收入和應收賬款是好幾個客戶的

Miss.Gong 追問

2022-01-13 15:46

謝謝老師，我知道了

鄒老師 解答

2022-01-13 15:51

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望你對我的回復及時予以平價，謝謝。

Miss.Gong 追問

2022-01-13 15:53

老師，還在嗎

Miss.Gong 追問

2022-01-13 15:56

我又犯迷糊了，借：應收賬款是多少？貸：主營業務收入多少？應交增值稅多少？只有900減免額

鄒老師 解答

2022-01-13 16:03

你好，這里增值稅是按1%的稅率嗎？