鴻鴻 追問

2022-01-14 12:49

我們是代扣代繳的

鴻鴻 追問

2022-01-14 12:52

我們沒月銀行托收的水電費里含租戶用的費用

立紅老師 解答

2022-01-14 12:56

同學你好，水電費發票是開的您 公司的名字，所以這個不屬于代扣代繳；
正常您 方收水電費計入其他業務收入，租戶的費用是計入其他業務成本；

鴻鴻 追問

2022-01-14 13:01

那其他業務收入和其他業務成本數不是一樣的嗎？其他業務收入我們還要全額申報增值稅？

立紅老師 解答

2022-01-14 13:04

同學你好
多收租戶電費，——，收10元是其他業務收入，租戶的費用是9元，是其他業務成本，

鴻鴻 追問

2022-01-14 13:09

我們租戶的電費收取時間和電網托收有時間差

鴻鴻 追問

2022-01-14 13:09

這樣其他業務收入按3%申報？還是現在的1%。電網開13%的普票給我們

立紅老師 解答

2022-01-14 14:03

同學你好，這樣其他業務收入按3%申報？還是現在的1%。電網開13%的普票給我們——您 方如果是小規模，現在開票是1%

鴻鴻 追問

2022-01-14 14:10

全年收到租戶電費1.8萬，電網給我開的發票是1.2萬，租戶的電費成本1.3萬。那這個賬咋做呢？借銀行存款18000，貸其他業務收入17821.78，應交稅費增值稅178.22。后面求老師指導

立紅老師 解答

2022-01-14 14:12

同學你好，電網給我開的發票是1.2萬，租戶的電費成本1.3萬——為什么會差0.1萬的發票呢？

鴻鴻 追問

2022-01-14 14:15

12月的電費是1月才出賬開發票有時間才，我們向租戶12月的電費已收。有個時間差

立紅老師 解答

2022-01-14 14:18

同學你好，、
借，其他業務成本
借，應交稅費一應增一進項
貸，銀行存款
差的0.1萬可以暫估計入成本
借，其他業務成本
貸，應付賬款一暫估
付款時再沖減應付賬款，并按發票金額計入進項