六月荷 追問

2022-01-15 20:33

是手撕的定額小票也能做原材料入賬？

思頓喬老師 解答

2022-01-15 20:34

您好，是發票還是小票？謝謝

六月荷 追問

2022-01-15 20:34

定額手撕小票

思頓喬老師 解答

2022-01-15 20:37

需要發票的，建議預付賬款的

六月荷 追問

2022-01-15 20:37

后期沒有發票，就是買一些小零配件給的小票

思頓喬老師 解答

2022-01-15 20:42

您好，直接入原材料就可以了

思頓喬老師 解答

2022-01-15 21:04

請問還有什么可以幫您的呢？謝謝

六月荷 追問

2022-01-15 21:07

小規模銷售，借：銀行存款，貸：主營業務收入，應交稅費，應交增值稅。這樣期末不需要在結轉稅費了吧，等下個月繳了稅，直接做，借：應交稅費，應交增值稅，貸：銀行存款就好了吧

思頓喬老師 解答

2022-01-15 21:08

您好，您這樣也是可以的，謝謝

思頓喬老師 解答

2022-01-15 21:16

請問還有什么 可以幫您的呢？
謝謝

六月荷 追問

2022-01-15 21:18

小規模采購原材料，期末應該怎么結轉呢？

思頓喬老師 解答

2022-01-15 22:03

(一)結轉主營業務成本

借：主營業務成本

       存貨跌價準備【有的話】

貸：庫存商品、合同履約成本等

期末：

借：本年利潤

貸：主營業務成本

(二)結轉其他業務成本

借：其他業務成本

貸：原材料

       周轉材料

       累計折舊(出租固定資產時)

       累計攤銷(出租無形資產時)

       銀行存款等

思頓喬老師 解答

2022-01-15 22:03

借：主營業務成本
貸：原材料