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、光..
于2022-01-17 16:04 發(fā)布 ??2158次瀏覽
玲老師
職稱: 會計師
2022-01-17 16:06
您好,都結轉到轉出未交增值稅科目。余額為零。
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一般納稅人年底結轉應交稅金科目,結轉完以后,已交稅金科目為0還是銷項稅額科目為0
答: 你好,應交稅費-應交增值稅科目為平
答: 您好,都結轉到轉出未交增值稅科目。余額為零。
我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡學歷有用嗎?
答: 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展,是要不斷考證的
一般納稅人,已交稅金需要計提嘛?
答: 同學你好 這個不叫計提
一般納稅人中未交增值稅與增值稅進項稅額和銷項稅額與已交稅金之間的關系,會計分錄
討論
我想請教一下一般納稅人月末增值稅的賬務處理,什么情況下回用到已交稅金科目呀?
上月的銷項稅額貸方有余額,本月15號之前我交了對應的稅金,我怎么入賬呀,借方,應交稅費,銷項稅額嗎我們一月份是小規(guī)模納稅人,3月份是一般納稅人,本月交的上月小規(guī)模的稅金
老師您好!我們一般納稅人近兩年的賬有些混亂,增值稅科目各明細賬都有余額沒結轉且總的數(shù)據(jù)與報表相差個2百多塊錢,前會計沒把賬調好,我能不能按2百多塊錢的差額把賬簡單調下數(shù)據(jù)與報表一致,分錄可不可以這樣借:應交稅費-應交增值稅-已交稅金 貸:利潤分配-未分配利潤
某出口企業(yè)為增值稅一般納稅人,購入原材料支付進項稅額1700元,生產(chǎn)產(chǎn)品部分出口,部分國內(nèi)銷售,其中出口收入150000元,國內(nèi)銷售12000元,同期收到出口退增值稅620元,則,本期應交稅金減應交增值稅(銷項稅額)為多少2、接上題,本期應交稅金減應交增值稅貸方發(fā)生額為多少
玲老師 | 官方答疑老師
職稱:會計師
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