郭老師 解答

2022-01-19 13:50

增值稅的直接借應交稅費應交增值稅貸銀行存款。

溫暖的草叢 追問

2022-01-19 13:51

需要計提嗎？

郭老師 解答

2022-01-19 13:52

你好，附加稅的需要，增值稅的不用。

溫暖的草叢 追問

2022-01-19 13:56

是先計提，再做繳款分錄是嗎？

郭老師 解答

2022-01-19 13:57

哦對的是的是這么做的。

溫暖的草叢 追問

2022-01-19 13:57

公司銷售貨物開出去的專票，是借:應收賬款，貸主營業務收入，應交稅費應交增值稅（銷項稅額）

郭老師 解答

2022-01-19 13:57

對的是的，是這么做的。小規模的用不到三級科目，二級科目就可以的。

溫暖的草叢 追問

2022-01-19 13:59

公司未開具發票給對方的，銀行收到款項，也要先做銷貨分錄是嗎？

郭老師 解答

2022-01-19 14:01

貨物已經給對方了，可以這么做的。

溫暖的草叢 追問

2022-01-19 14:01

公司銷售貨物開出去的專票，是借:應收賬款，貸主營業務收入，應交稅費應交增值稅（銷項稅額）

溫暖的草叢 追問

2022-01-19 14:02

還是這個分錄對嗎？那就是做無票收入處理是嗎？

郭老師 解答

2022-01-19 14:03

好對的是的是這么做的。

郭老師 解答

2022-01-19 14:03

說你的科目銷項三級科目一般納稅人才用得到，小規模的用不到。