楊楊 追問

2022-01-19 20:39

我們是進項大于銷項不用繳稅的，結轉加計抵減的分錄也是這樣嘛？

紫藤老師 解答

2022-01-19 20:39

結轉加計抵減的分錄也是這樣

楊楊 追問

2022-01-19 20:40

我們銷項-進項還剩余部分進項稅額，我們是放在增值稅留抵稅額這個科目里的，想問一下加計抵減這個應該怎么做呢

紫藤老師 解答

2022-01-19 20:41

借：應交稅費——應交增值稅——轉出未交增值稅 


應交稅費—增值稅加計抵減

楊楊 追問

2022-01-19 20:45

老師，我們申報表是這樣哦

紫藤老師 解答

2022-01-19 20:46

你都需要去結轉 的了額

楊楊 追問

2022-01-19 20:48

這樣子的申報表分錄應該是怎么做呢？

紫藤老師 解答

2022-01-19 20:49

結轉進項時 借：應交稅費——應交增值稅——轉出未交增值稅 
貸：應交稅費——應交增值稅——進項稅額 
應交稅費—增值稅加計抵減
結轉銷項時 借：應交稅費——應交增值稅——銷項稅額 
貸：應交稅費——應交增值稅——轉出未交增值稅