剛好 追問

2022-01-25 23:26

轉到公戶時，分錄怎么寫

小小霞老師 解答

2022-01-25 23:39

.收到銷售款

借：其他貨幣資金——微信或支付寶

       貸：主營業務收入

              應交稅費——應交增值稅（銷項稅額）

余額提現
借：銀行存款

       貸：其他貨幣資金——微信或支付寶

剛好 追問

2022-01-26 07:01

這么晚還在回復我的問題謝謝老師。比如收到其他貨幣資金是—微信3.01元，財務費用—手續費是0.02，轉到銀行存款公戶時是2.99。用這個2.99要分給開發商81%；我們只收2.99的2.5%管理費和2.99的9%銷項稅額其余的錢都打給另一家公司。老師，這個分錄怎么寫呀

小小霞老師 解答

2022-01-26 09:15

好的，現在才看到，你可以參考一下的呢
收到銷售款時：
借：其他貨幣資金——**或支付寶   2.99
     財務費用-手續費       0.02
貸：主營業務收入            2.99*2.5%

  應交稅費——應交增值稅（銷項稅額）2.99*9%
   應付賬款-XX公司                其余的錢
余額提現
借：銀行存款                         
     應付賬款-XX公司
貸：其他貨幣資金——**或支付寶    2.99

剛好 追問

2022-01-26 16:21

老師，分錄不平，

小小霞老師 解答

2022-01-26 17:10

你好，不是應該先第三方收款，再提現嗎。你這樣銀行存款不是計了兩次么

剛好 追問

2022-01-26 17:10

三方那就扣手續費了

剛好 追問

2022-01-26 17:11

第二筆，不做行嗎

小小霞老師 解答

2022-01-26 17:38

不行，有流水需要做記賬憑證。銷售收款的金額記收入，那你計算收入的時候需要按3.01才正確。   你提現手續費記財務費用

剛好 追問

2022-01-26 19:42

老師，你的意思是說，都用3.01做基數嗎？

小小霞老師 解答

2022-01-26 19:47

是的呢，我最開始的分錄是寫錯了。
收到銷售款時：
借：其他貨幣資金——  3.01
   
貸：主營業務收入            3.01*2.5%
.。。。。。。。