5fsshz 追問(wèn)

2022-02-07 14:48

應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅，進(jìn)項(xiàng)稅額，轉(zhuǎn)出進(jìn)項(xiàng)稅額，減免稅款，銷項(xiàng)稅款，未交增值稅，應(yīng)交所得稅，教育費(fèi)附加，地方教育費(fèi)附加，應(yīng)交城市維護(hù)建設(shè)稅，會(huì)計(jì)分錄

郭老師 解答

2022-02-07 14:49

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅減免稅款
需要交增值稅

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，
貸應(yīng)交稅費(fèi)，未交增值稅。

郭老師 解答

2022-02-07 14:50

這個(gè)是增值稅的，然后其他的都是在借方有余額嗎？如果是借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)交稅費(fèi)、地方教育附加稅、城建稅、企業(yè)所得稅。

5fsshz 追問(wèn)

2022-02-07 14:53

老師，如圖所示。

郭老師 解答

2022-02-07 14:53

只需要做增值稅的就可以的，你的城建稅，地方教育教育附加企業(yè)所得稅都沒(méi)有余額。