葛 追問

2022-02-12 12:02

借原材料，進項稅，貸應付賬款

玲老師 解答

2022-02-12 12:07

借原材料貸進項稅額轉出。

葛 追問

2022-02-12 12:09

我直接做，借成本貸進項稅轉出可以嗎？不需要調整以前年度損益調整吧，如果我這個月有留底稅款，不需要繳納增值稅，這個進項稅轉出的數(shù)額需要單獨繳納一下嗎？

葛 追問

2022-02-12 12:10

應該借原材料，貸進項稅轉出，借成本貸原材料，這樣原材料抵消，直接借成本貸進項稅轉出可以吧，還需要做以前年度損益調整嗎？

玲老師 解答

2022-02-12 12:11

。您的意思這個材料您已經(jīng)領用記成本了

葛 追問

2022-02-12 12:14

老師，您能不能一口氣說完大體這個分錄怎么做啊？完整的分錄

葛 追問

2022-02-12 12:14

嗯，是的呀，去年的嗎？早就轉成本了，沒有了

玲老師 解答

2022-02-12 12:16

你好 要問清楚，不然分錄 不是白寫嗎  
借以前年度損益 調整
貸進項轉出  

葛 追問

2022-02-12 12:17

如果交了這個稅款，是不是做借營業(yè)外支出貸銀行存款啊

玲老師 解答

2022-02-12 12:19

你好不是 
是應交稅費
貸銀行存款 

玲老師 解答

2022-02-12 12:19

交滯納 金是營業(yè)支出科目  

葛 追問

2022-02-12 12:21

以前年度損益調整不是過度科目嗎，是不是還得做一步，借利潤分配 —未分配利潤  貸以前年度損益調整

玲老師 解答

2022-02-12 12:23

你好 對的  ，借利潤分配 —未分配利潤  貸以前年度損益調整

葛 追問

2022-02-12 12:28

老師，這個轉出稅款，這個月有留底，按正常不需要交增值稅，我這個轉出稅款，需要單獨繳納嗎？

玲老師 解答

2022-02-12 12:29

你好 不用， 有進項可以抵扣