郭老師 解答

2022-02-14 21:55

如果有車，沒有保險也不合理

焰焰 追問

2022-02-14 21:56

車險開票了，開到我公司名下了，肯定得做賬的

焰焰 追問

2022-02-14 21:57

做勞務成本運輸成本車險貸記其他應付款掛靠公司。

焰焰 追問

2022-02-14 22:00

這明顯不是我公司的成本吧。這個成本一直有余額。因為這個車掛靠在我公司的，其他公司使用。在我公司名下，一直不會有收入，那就一直不會結轉成本的。

郭老師 解答

2022-02-14 22:00

其他應付款轉營業外收入

焰焰 追問

2022-02-14 22:03

這種掛靠在我公司的車，每月還得計提折舊吧，這個計提的折舊怎么辦？

郭老師 解答

2022-02-14 22:05

是的
也是主營業務成本
運輸提供的服務做收入


你說掛靠，可不能跟稅務局說這個不是我單位的車，不能做我們的成本
這不就告訴別人，你們虛抵扣了


所以你得做
所有的都要做

焰焰 追問

2022-02-14 22:17

掛靠我公司的車，每月正常計提折舊嗎？沒有收入怎么結轉啊？就是掛靠，也不會有收入的，那這個計提的折舊就一直有余額怎么辦？

郭老師 解答

2022-02-14 22:28

是的
有車沒收入有風險
折舊借勞務成本
貸累計折舊
一直掛著
要么就借管理費用貸累計折舊

焰焰 追問

2022-02-14 22:38

這種掛靠的車，屬于掛靠方還是被掛靠方？雙方怎么做賬呢？

郭老師 解答

2022-02-14 22:47

帳上屬于掛靠企業的
借固定資產
應交稅費、應交增值稅進項貸其他應付款。

郭老師 解答

2022-02-14 22:47

被掛靠企業借其他應收款貸銀行存款。