小林老師 解答

2022-02-20 00:14

您好，借應收賬款，貸主營業務收入，借營業稅金及附加，貸應交稅費應交營業稅

小林老師 解答

2022-02-20 00:15

您好，不好意思。借固定資產清理。累計折舊貸固定資產。借應收賬款等。貸固定資產清理。借固定資產清理，應交稅費應交營業稅。應交稅費應交附加稅

girasol 追問

2022-02-20 14:12

關于增值稅部分怎么做賬務處理呢？

小林老師 解答

2022-02-20 14:17

您好。借固定資產清理。累計折舊貸固定資產。借應收賬款等。貸固定資產清理。借固定資產清理，應交稅費應交增值稅。應交稅費應交附加稅，應交稅費應交印花稅，應交稅費應交土地增值稅

girasol 追問

2022-02-20 15:05

麻煩再問下因為是異地出售，并且給個人全額開普票，但實際按差額在不動產所在地預繳稅款，機構所在地申報納稅時再扣減預繳的稅款，這部分是如何進行賬務處理呢？謝謝

小林老師 解答

2022-02-20 15:27

您好，預交稅費，借應交稅費應交～～稅，貸銀行存款，抵扣，借應交稅費應交～～稅，貸銀行存款，相當于少繳納了，但是異地繳納票據需要認證