小味道 追問

2022-02-24 22:13

就是例如工資3個月下來發了15000，那正常應該要計提工資的嘛，，然后社保發下來的補貼有18000，那這3000塊怎么入帳

冉老師 解答

2022-02-24 22:15

你好，學員，補計提到費用中即可的

冉老師 解答

2022-02-24 22:15

或者是沖費用的，學員

小味道 追問

2022-02-24 22:19

補計提和沖費用不是相反的嗎？是怎樣，像我上面的分錄嗎

冉老師 解答

2022-02-24 22:48

是的，如果你們是費用少了，就補計提的

小味道 追問

2022-02-24 22:52

可以把分別的分錄寫出來嗎？支付工資時，計題，然后收到補貼，發放差額，4步。

冉老師 解答

2022-02-24 22:54

計提工資

借管理費用-工資
貸應付職工薪酬

冉老師 解答

2022-02-24 22:54

發放工資
借應付職工薪酬
貸銀行存款

冉老師 解答

2022-02-24 22:54

收到津貼
借銀行存款
貸其他應付款

冉老師 解答

2022-02-24 22:54

發放津貼
借其他應付款
貸銀行存款

小味道 追問

2022-02-24 22:56

但是公司發工資的時候已經發了津貼的一部分了呀，不可能全額給回員工吧

小味道 追問

2022-02-24 22:57

而且發工資的時候已經計提了津貼的一部分工資，正常是不用計提的嗎

冉老師 解答

2022-02-24 22:57

這樣的話

發放津貼
借其他應付款
貸銀行存款
管理費用

冉老師 解答

2022-02-24 22:57

不發放的部分，差額沖減費用即可