郭老師 解答

2022-02-27 21:01

如果是涉及到成本，借應(yīng)付賬款
貸，以前年度損益調(diào)整
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
貸應(yīng)交稅費(fèi)查補(bǔ)稅款
借應(yīng)交稅費(fèi)查補(bǔ)稅款，貸銀行存款。
附加稅的，借以前年度損益調(diào)整，
貸應(yīng)交稅費(fèi)附加稅，
借應(yīng)交稅費(fèi)附加稅，
貸銀行存款
借營(yíng)業(yè)外支出滯納金，
貸銀行存款

七顏 追問(wèn)

2022-02-27 21:03

是對(duì)方虛開(kāi)發(fā)票，當(dāng)時(shí)記借：原材料了

七顏 追問(wèn)

2022-02-27 21:03

原材料也使用了

郭老師 解答

2022-02-27 21:08

是不是已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，如果是的話，按照上面的來(lái)做就可以的。

郭老師 解答

2022-02-27 21:08

支付了嗎
錢(qián)給你們的時(shí)候咋做的

七顏 追問(wèn)

2022-02-27 21:09

當(dāng)時(shí)對(duì)公轉(zhuǎn)賬付款了

七顏 追問(wèn)

2022-02-27 21:11

我們?nèi)〉玫倪M(jìn)項(xiàng)發(fā)票稅務(wù)局證明是虛開(kāi)，所以讓我們進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出

郭老師 解答

2022-02-27 21:14

那你們實(shí)際有支付嗎？實(shí)際有業(yè)務(wù)嗎？

七顏 追問(wèn)

2022-02-27 21:29

實(shí)際沒(méi)業(yè)務(wù)

郭老師 解答

2022-02-27 21:30

那你們公對(duì)公支付的這一部分貨款，是不是它會(huì)退回來(lái)退給個(gè)人，如果是的話，這種情況下，讓個(gè)人最好把錢(qián)還回來(lái)沖你的應(yīng)付賬款。

七顏 追問(wèn)

2022-02-27 21:39

知道了，謝謝老師

郭老師 解答

2022-02-27 22:02

不用客氣
周末愉快

七顏 追問(wèn)

2022-02-28 10:06

老師，在嗎？還有一個(gè)問(wèn)題，我們給對(duì)方付的押金2000元，給退回時(shí)是2000.16，這0.16計(jì)入哪個(gè)科目呢？

郭老師 解答

2022-02-28 10:08

你好，可以放到營(yíng)業(yè)外收入的。