K14617785746499 追問

2022-02-28 11:10

我也是這么做的，但是做完之后，我的應交稅費不平

meizi老師 解答

2022-02-28 11:13

 你好；   不平衡 。不會的； 都會平衡的； 你月末記得進項稅認證后 做結轉哦   

K14617785746499 追問

2022-02-28 11:30

怎么結轉，老師

K14617785746499 追問

2022-02-28 11:30

月末怎么結轉，老師，不會

meizi老師 解答

2022-02-28 11:36

 你好 ；    比如 
 結轉進項時
借:應交稅費一應交增值稅一 轉出未交增值稅 貸:應交稅費一應交增值稅一進項稅額
結轉銷項時
借:應交稅費- 應交增值稅一 銷項稅額 貸:應交稅費一應交增值稅一轉出未交增值稅
 


1)如果轉出未交增值稅科目余額在借方,代表留抵,不用再做賬;，
2)如果轉出未交增值稅科目余額在貸方,代表應該繳納的,應先做如下結轉分錄:
借:應交稅費一應交增值稅一 轉出未交增值稅貸:應交稅費一未交增值稅 6. 次月繳納：繳納時借:應交稅費- -未交增值稅貸:銀行存款。