郭老師 解答

2022-03-02 15:39

一正數、一負數不需要多交稅款。

殷勤的香煙 追問

2022-03-02 15:43

是這樣老師，我上個月做賬的時候已經計提這個增值稅并且稅也交了，這個月做賬的時候我的會計分錄是？

郭老師 解答

2022-03-02 15:44

借、應收賬款負數

貸、主營業務收入負數、


應交稅費負數。紅沖無票收入。

殷勤的香煙 追問

2022-03-02 15:46

這個收入我上個月沒做

殷勤的香煙 追問

2022-03-02 15:46

我這個月需要在帳里體現

郭老師 解答

2022-03-02 15:50

上個月做賬時你計提的怎么做的？

殷勤的香煙 追問

2022-03-02 15:51

我沒有計提我以為是當月的收入，后來才發現是次月的收入

殷勤的香煙 追問

2022-03-02 15:52

所以現在確認收入，增值稅明明交了，不知道怎么做分錄了

郭老師 解答

2022-03-02 15:53

那你直接做這個月的收入
之前申報了無票收入嗎？如果是的話，紅沖無票收入，然后再申報發票的。

殷勤的香煙 追問

2022-03-02 15:56

之前申報無票收入了，但是我怎么想都不對啊，老師

郭老師 解答

2022-03-02 15:57

賬上沒有做，現在不需要做賬，只做發票的就可以
這個聽懂嗎？然后你申報的時候未開具發票，填寫負數開具的發票一欄填寫

殷勤的香煙 追問

2022-03-02 15:58

我這個月得掛它的應收跟收入的，要不然收入對不上的。

郭老師 解答

2022-03-02 16:00

那你之前就沒有做上你之前的能修改嗎？如果能的話，借應收賬款貸主營業務收入應交稅費。

郭老師 解答

2022-03-02 16:00

借、應收賬款負數

貸、主營業務收入負數、


應交稅費負數。紅沖無票收入。
借
應收賬款
貸主營業務收入

應交稅費

這個月做這些分錄。