微笑的荷花 追問

2023-10-12 16:37

這個科目需要結平嗎

小小霞老師 解答

2023-10-12 16:37

你好，你參考一下，選擇你對應的情況
月份終了，企業應將當月發生的應交增值稅額自“應交稅費—應交增值稅”科目轉入“未交增值稅”科目。
借：應交稅費—應交增值稅(轉出未交增值稅)
貸：應交稅費—未交增值稅
月份終了，企業應將當月多繳的增值稅額自“應交稅費—應交增值稅”科目轉入“未交增值稅”科目。
借：應交稅費—未交增值稅
貸：應交稅費—應交增值稅(轉出多交增值稅)
月份終了，企業根據一般納稅人轉讓不動產、提供不動產經營租賃服務、提供建筑服務、采用預收款方式銷售自行開發的房地產項目等，以及其他按現行增值稅制度規定應預繳的增值稅額自“應交稅費—預交增值稅”科目轉入“應交稅費—未交增值稅”科目。
借：應交稅費—未交增值稅
貸：應交稅費—預交增值稅
企業當月繳納上月應繳未繳的增值稅
借：應交稅費—未交增值稅
貸：銀行存款

微笑的荷花 追問

2023-10-12 16:38

微笑的荷花 追問

2023-10-12 16:39

這一塊我不是很清楚今天看了一下轉出未交七萬多

微笑的荷花 追問

2023-10-12 16:39

需要怎么處理啊

小小霞老師 解答

2023-10-12 16:50

你的應交增值稅最終需要繳納多少錢

微笑的荷花 追問

2023-10-12 17:03

我這是一共兩年多的以前增值稅這一塊我沒管就是交稅也沒做憑證這兩年一共交了十二萬的增值稅