cc果凍 追問

2022-03-14 19:50

如果說是管理費用-員工福利費這些很多的不是有扣除比例的嗎，沒有明細的話不就不精確了嗎

bamboo老師 解答

2022-03-14 19:54

一般單位也不太會暫估福利費之類的有扣除限額的 
如果確實有 匯算清繳的時候根據實際收到的發票填匯算清繳表格

cc果凍 追問

2022-03-14 20:00

可是票據直接貼在暫估憑證后面不做任何賬務處理的話，明細就不會體現出來了，科目余額表累計里面也不能體現具體是歸類到管理費用的哪一塊里去的，就感覺特別不準確，科目里顯示的也在暫估下面，就感覺不精確也不專業啊，匯算清繳里有福利費還要去翻一下憑證再算，感覺不靠譜啊

bamboo老師 解答

2022-03-14 20:02

這個要求您暫估的時候就應該根據實際發生的業務做暫估 而不是統一的管理費用-暫估
而且您就是收到發票再調整分錄 也體現不到上年一年的

cc果凍 追問

2022-03-14 20:12

怎么根據實際業務做暫估？難道 借：管理費用-員工福利費暫估，這樣子？ 我只聽說過 管理費用-暫估，或者 管理費用-員工福利費，這樣子

bamboo老師 解答

2022-03-14 20:12

借： 管理費用-員工福利費
貸：其他應付款-暫估
這樣寫暫估分錄就好了

cc果凍 追問

2022-03-14 20:22

可是管理費用-員工福利費這個數字不準確的哇，也是暫估出來的，到時候數字不一樣怎么辦啊

bamboo老師 解答

2022-03-14 20:23

那就收到發票后做沖銷 然后再根據發票寫分錄

cc果凍 追問

2022-03-14 20:35

那沖銷的分錄還有再根據發票寫的分錄是做到22年去了嗎，那不是不能體現在21年的費用里了嗎

bamboo老師 解答

2022-03-14 20:35

是不能體現在21年的費用里了
因為都已經年結了

cc果凍 追問

2022-03-14 20:41

那有沒有辦法21年暫估的時候，寫管理費用-暫估，22年票來了，在22年的賬里把21年的暫估紅沖，把進來的發票做在22年的憑證里但影響的是21年的賬，不影響22年呢，這樣在匯算清繳前來一張發票就及時做一張，還可以把之前的暫估紅沖，感覺及時又準確，不會搞混淆，有沒有這種做賬方式呢

bamboo老師 解答

2022-03-14 20:43

不可能進來的發票做在22年的憑證里但影響的是21年的賬，不影響22年
因為21年已經結賬了 不會體現到21年的

cc果凍 追問

2022-03-14 20:46

通過以前年度損益調整或者未分配利潤呢，這樣也不行的嗎

bamboo老師 解答

2022-03-14 20:46

通過以前年度損益調整或者未分配利潤  這個也是在今年的賬上體現的 去年的賬上是沒有體現的 需要匯算清繳的時候自己去翻憑證或者明細賬填表的

cc果凍 追問

2022-03-14 20:53

那如果 “通過以前年度損益調整或者未分配利潤  這個也是在今年的賬上體現的去年的賬上是沒有體現的 ”，那為什么要搞特殊化做 以前年度損益調整或者未分配利潤 這么洋氣的科目，也沒有特殊的作用，為什么不直接正常做科目 管理費用這些呢，我還以為 以前年度損益調整或者未分配利潤 ，會改變上一年的利潤而且不影響今年的呢

bamboo老師 解答

2022-03-14 20:54

以前年度損益調整或者未分配利潤  這樣不影響今年的損益 是以前年度的

用這個科目 匯算清繳的時候調表就好了 如果您用正常管理費用的話 不是更不好區分了嗎

cc果凍 追問

2022-03-14 20:57

“以前年度損益調整或者未分配利潤  這樣不影響今年的損益 是以前年度的”，“通過以前年度損益調整或者未分配利潤  這個也是在今年的賬上體現的去年的賬上是沒有體現的”您的這兩句話不是自相矛盾的嗎

bamboo老師 解答

2022-03-14 20:58

我的意思是不在以前的賬上體現 您看21年的賬是看不出來的
要看22年的 

cc果凍 追問

2022-03-14 21:01

我一直以為 以前年度損益調整 就像他的字面意思一樣 會改變以前年度的損益發生額這些，就不用去看22年的帳了，難道不是我想的這樣的嗎

bamboo老師 解答

2022-03-14 21:02

不是的您想的這樣 不會改變21年的賬務處理的 畢竟21年已經結賬了