cc果凍 追問

2022-03-14 21:27

是的呢，8萬都是21年的成本費(fèi)用，就是拿到票遲了點(diǎn)，但都在匯算清繳前

bamboo老師 解答

2022-03-14 21:28

請(qǐng)問21年的分錄怎么寫的？ 單位用什么會(huì)計(jì)準(zhǔn)則

cc果凍 追問

2022-03-14 21:31

21年分錄和之前一樣的，借：管理費(fèi)用-暫估 3萬，貸：應(yīng)付賬款-暫估 3萬，但是暫估之后21年的凈利潤還是有5萬的.。我用的是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，用小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則啥區(qū)別呢，一般用什么會(huì)計(jì)準(zhǔn)則比較好

bamboo老師 解答

2022-03-14 21:37

一般企業(yè)用小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則就好了  用小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則 會(huì)計(jì)科目使用有區(qū)別
借：利潤分配-未分配利潤  -30000
貸：應(yīng)付賬款-暫估 -30000

根據(jù)發(fā)票入賬

借：利潤分配-未分配利潤 80000
貸：應(yīng)付賬款-發(fā)票單位 80000

cc果凍 追問

2022-03-14 21:45

老師您的意思是不把3萬的發(fā)票貼在21年暫估的憑證的后面，而是選擇在22年的賬務(wù)里面體現(xiàn)出來是嗎。就是每次我遇到這樣的問題都在糾結(jié)要怎么處理，是1，一半發(fā)票貼在21年后的憑證里，一半做到22年，有時(shí)候1張發(fā)票會(huì)分成兩年做，比如說4萬的發(fā)票，其中3萬算貼在21年，然后這4萬的發(fā)票再貼在22年，但是只算1萬賬務(wù)處理。或者是 2，全部沖掉，賬務(wù)全部做在22年，這兩種方法哪個(gè)好。 3，還有就是如果后面進(jìn)來的發(fā)票數(shù)據(jù)如果恰巧等于暫估+利潤的值的話又是哪一種方案更好，老是糾結(jié)

bamboo老師 解答

2022-03-14 21:46

如果要賬務(wù)處理清晰的話 全部沖掉，賬務(wù)全部做在22年
后面進(jìn)來的發(fā)票數(shù)據(jù)如果恰巧等于暫估+利潤的值 不等于暫估數(shù) 也是沖銷后根據(jù)發(fā)票再寫分錄比較合適 因?yàn)橘~務(wù)比較清晰

cc果凍 追問

2022-03-14 21:51

然后年底匯算清繳的時(shí)候再去找22年 帶著 利潤分配-未分配利潤 的分錄，然后去調(diào)21年的匯算清繳是嗎，可是 利潤分配-未分配利潤 這個(gè)科目也沒有像管理費(fèi)用-職工福利一樣那么清楚得歸類，這些就匯算清繳的時(shí)候自己再歸類一下是嗎

bamboo老師 解答

2022-03-14 21:52

是的 就匯算清繳的時(shí)候自己再歸類一下 然后填匯算清繳的申報(bào)表就好了   

cc果凍 追問

2022-03-14 21:58

還有就是導(dǎo)賬的時(shí)候，我是把21年12月科目余額表的期末數(shù)導(dǎo)入到22年1月期初了，沒有導(dǎo)入累計(jì)數(shù)，然后導(dǎo)進(jìn)去后，看到21年是看不到資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表的，因?yàn)槭菍?dǎo)入到22年1月的期初里去的。然后剛導(dǎo)好賬時(shí)只能看到22年1月的資產(chǎn)負(fù)債表，利潤表是空的，那這樣子我是不是沒有把21年5萬的利潤給導(dǎo)進(jìn)去呢。剛導(dǎo)賬進(jìn)去后看到的22年1月資產(chǎn)負(fù)債表的期末數(shù)也不等于21年利潤表的凈利潤5萬的，感覺這個(gè)21年的凈利潤找不到啊，那就影響后面發(fā)票進(jìn)來后的賬務(wù)處理了啊，利潤都沒有對(duì)上。

bamboo老師 解答

2022-03-14 21:59

資產(chǎn)負(fù)債表是時(shí)點(diǎn)數(shù) 利潤表是時(shí)期數(shù) 不累計(jì)上年的每年的一月份都是從頭開始的
利潤表只體現(xiàn)當(dāng)年的數(shù)據(jù)

cc果凍 追問

2022-03-14 22:03

這樣就導(dǎo)致我在算還差多少發(fā)票時(shí)對(duì)導(dǎo)賬后的數(shù)據(jù)不信任，還在根據(jù)接賬時(shí)拿到的利潤表上的 凈利潤+暫估發(fā)票-22年匯算清繳前進(jìn)來的發(fā)票=還差多少發(fā)票，就這樣計(jì)算器計(jì)算，感覺導(dǎo)科目余額表加上分錄算出來的不準(zhǔn)確，因?yàn)橹暗睦麧櫠颊也坏皆谀睦矬w現(xiàn)的，總感覺缺失一部分?jǐn)?shù)據(jù)

cc果凍 追問

2022-03-14 22:05

那我要怎么操作，怎么樣導(dǎo)賬才能在做賬的時(shí)候自動(dòng)把21年利潤抵扣掉呢，就不用計(jì)算器計(jì)算了

bamboo老師 解答

2022-03-14 22:05

您12月份的利潤表是暫估入賬后的利潤表
根據(jù)12月份的利潤總額加上沖銷的暫估金額 減去收到發(fā)票的成本費(fèi)用金額 應(yīng)該才是21年的真實(shí)數(shù)據(jù)

cc果凍 追問

2022-03-14 22:11

就是做賬不應(yīng)該就是把之前的科目余額表導(dǎo)入，然后接著根據(jù)發(fā)票做分錄就能能到我想要的所有數(shù)據(jù)這樣嗎，那我導(dǎo)入21年12月科目余額表期末值了但是不能體現(xiàn)21年的利潤，那我后面不管怎么做憑證不是都接不上嗎，感覺都得不到準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)了，不知道老師能不能get到我的點(diǎn)，可能我自己能意會(huì)，但不知道有沒有成功言傳到老師那里

bamboo老師 解答

2022-03-14 22:12

您的意思是想一目了然的 知道21年的真實(shí)利潤 對(duì)嗎？

cc果凍 追問

2022-03-14 22:15

22年的賬不是應(yīng)該在21年的基礎(chǔ)上做上去的嗎，那21年的利潤都沒有導(dǎo)入的話，那這個(gè)數(shù)據(jù)就是導(dǎo)入失敗的啊，比如21年3萬利潤的話，22年5萬利潤，22年多少支出，然后得出截止22年年底一共多少盈利，那21年利潤都看不到，后面的數(shù)據(jù)不是也算不了嗎

bamboo老師 解答

2022-03-14 22:16

21年的利潤已經(jīng)在資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤里面體現(xiàn)了

資產(chǎn)負(fù)債表是歷年延續(xù)的 利潤表是每年的

cc果凍 追問

2022-03-14 22:19

從接賬拿到的資料可以看到21年資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤 期末數(shù)是 -155651.06，年初數(shù)-395037.59.  利潤表凈利潤本年累計(jì)金額 242819，完全對(duì)不上啊

bamboo老師 解答

2022-03-14 22:20

那您看前面21年有沒有直接用利潤分配-未分配利潤科目調(diào)賬 如果用了 勾稽關(guān)系對(duì)不上的

cc果凍 追問

2022-03-14 22:24

那如果用了導(dǎo)賬勾稽關(guān)系對(duì)不上的話那是不是根據(jù)這個(gè)科目余額表導(dǎo)入得到的數(shù)據(jù)是不準(zhǔn)確的呢，這樣是不是只會(huì)導(dǎo)致利潤不準(zhǔn)確，要怎么處理呢

bamboo老師 解答

2022-03-14 22:25

數(shù)據(jù)準(zhǔn)確的啊 只是勾稽關(guān)系不平衡 
直接用利潤分配-未分配利潤科目調(diào)賬  不平衡是正常情況啊