請問一下，發(fā)票已開，貨沒發(fā)，怎么賬務(wù)處理？

答： 同學你好 這個做收入結(jié)轉(zhuǎn)成本 貨沒發(fā)可以單獨標注一下

請問一下，發(fā)票已開，貨沒發(fā)，怎么賬務(wù)處理？ 問題是貨也是后續(xù)采購 是不是這樣發(fā)票就不能先開?

答： 你好 ；? ? ?是的。這樣貨物都沒有 你就開票? 業(yè)務(wù)都沒有發(fā)生? 開票出去? ?會提前開票造成虛開的情況的??

報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求？

答： 報名中級資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

貨款已付貨物已收沒有發(fā)票一直掛賬怎么做賬務(wù)處理銷賬

答： 對于貨款已付、貨物已收但沒有發(fā)票一直掛賬的賬務(wù)處理，可以按照以下步驟進行： 1. 記錄現(xiàn)金流：在出納臺帳中記錄現(xiàn)金流，這是沒有發(fā)票賬務(wù)處理的基礎(chǔ)，要將發(fā)生的交易全部記錄下來，包括支付貨款的日期、金額等信息。同時，將采購成本的總額記錄在應(yīng)付賬款科目上。 2. 暫估入賬：由于尚未收到發(fā)票，企業(yè)可以根據(jù)采購合同或協(xié)議，對采購的貨物進行暫估入賬。借記庫存商品或相關(guān)資產(chǎn)科目，貸記應(yīng)付賬款暫估。 3. 跟進發(fā)票：企業(yè)應(yīng)盡快與供應(yīng)商溝通，明確開具發(fā)票的時間和方式，及時取得發(fā)票。 4. 收到發(fā)票后的處理： ? 當收到發(fā)票后，會計人員需要核對發(fā)票內(nèi)容是否與采購的貨物相符，包括貨物的名稱、數(shù)量、單價、金額等。 ? 根據(jù)發(fā)票內(nèi)容，增加采購明細賬，并沖減之前的暫估入賬。即借記應(yīng)付賬款暫估（紅字），貸記庫存商品（紅字），然后借記庫存商品（藍字），貸記應(yīng)付賬款（藍字）。 ? 同時，根據(jù)發(fā)票上的稅額，進行相應(yīng)的稅務(wù)處理。 5. 銷賬處理：當企業(yè)支付完應(yīng)付賬款后，需要進行銷賬處理。借記應(yīng)付賬款，貸記銀行存款等科目。 6. 加強內(nèi)部控制：為了避免類似情況再次發(fā)生，企業(yè)應(yīng)加強內(nèi)部控制，完善采購流程，確保及時取得發(fā)票并進行賬務(wù)處理。