二蘇、 追問

2022-03-19 20:48

去年采購完就出售了

bamboo老師 解答

2022-03-19 20:49

借：庫存商品 不含稅金額
貸：應付賬款-暫估應付賬
借：主營業務成本
貸：庫存商品
收到發票后
借：應付賬款-暫估應付賬款
借：應交稅費-應交增值稅-進項稅額
貸：應付賬款

二蘇、 追問

2022-03-19 20:58

你好這個 進項稅 沖的去年的嗎

bamboo老師 解答

2022-03-19 20:59

這個進項稅 不是您今年收到發票了嗎

二蘇、 追問

2022-03-19 21:04

是小規模 的  那去年的的暫估入賬 轉到今年了嗎  成本票 也是今年的是嗎

二蘇、 追問

2022-03-19 21:05

我剛才說 的進項稅說錯了

bamboo老師 解答

2022-03-19 21:05

去年的暫估入賬 去年暫估結轉成本了
今年收到發票暫估沖銷一下就好了

二蘇、 追問

2022-03-19 21:06

那去年的 銷售的 成本票不就沒有了嗎

bamboo老師 解答

2022-03-19 21:07

去年是暫估的 不需要發票啊
如果有發票 那還暫估干啥呢

二蘇、 追問

2022-03-19 21:07

小白什么也不懂 別人說什么嗎 我也一聽  不明白的我也不好意思問  就拿到這上面問

bamboo老師 解答

2022-03-19 21:07

沒事的
暫估的時候不需要發票 匯算清繳前取得發票了 就可以算去年的成本 稅前扣除

二蘇、 追問

2022-03-19 21:10

明白了 謝謝老師

bamboo老師 解答

2022-03-19 21:11

不客氣，如果您這個問題已經解決， 希望對我的回復及時給予評價。祝你學習愉快，工作順利！謝謝！不清楚的還可以繼續追問！！

二蘇、 追問

2022-03-19 21:11

主要是跨年了  我就想問問是不是也可以

bamboo老師 解答

2022-03-19 21:15

跨年了 也可以的哈